涉及保費和保額較高，兼具人壽和理財的保險產品，通常被稱為“珍寶保單”。實踐中，大額保單因其保額高、現金價值高，通常被用作借貸工具。巧妙利用大額保單的貸款功能，既能妥善解決高凈值人群的現金流需求，又能隔離其資產，防止其“高負債”給家庭資產帶來風險。
01
大額保單貸款
1.可以貸款的保險單
並不是所有的保險都有保單貸款的功能。壹般來說，具有現金價值的個人壽險，如投資分紅險、年金險等可以用於銀行貸款，而醫療險、意外險等財產險則不能用於貸款。
同時，只有繳納保險費滿2年及以上或批量繳納保險費的，才可以用於貸款。此外，已免保費、自動繳納保費、正在申請理賠的保單不能申請貸款。
2.貸款金額和利率
貸款金額
大額保單可融資或可貸款的比例壹般為保單現金價值的80%~90%。扣除保險費用等壹系列成本後，保單的現金價值約為保費的90%。因此，壹份大額保單的貸款金額約為最高保費的70%~85%，具體貸款比例根據各保險公司對不同產品規定的不同標準執行。
貸款利率
關於大額保單的貸款利率，在我國，大部分保單貸款的利率為同期每月第壹個營業日中國人民銀行公布的兩年期居民定期儲蓄存款利率的2.5%，較大的為2.0%，大致利率為6%左右。且必須由申請人本人到公司網點簽字，每次貸款期限不超過6個月。
相對於國內6%左右的保單貸款利率，國外私人銀行針對大額保單提供的貸款利率顯得尤為平易近人。據了解，目前香港、歐洲(瑞士、列支敦士登、盧森堡)或新加坡的私人銀行的貸款利率大概在1.5%- 1.8%，主要看哪家私人銀行在經營時貸款條件更好。此外，借出的資金還可以進壹步做成投資組合，配置到不同的資產上。如果配置比較穩定，年化收益在6%-8%左右，完全可以覆蓋。
02
資產隔離原則
1.保險的債務隔離原則
保險可以作為債務隔離的本質在於：投保人將自己的資產作為保費配置在大額保單中，將資產轉化為保險金在未來由受益人享有，實現資產從投保人向受益人的轉移。
並且根據保險法的規定，任何單位或者個人不得非法幹涉保險人賠償或者給付保險金的義務，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的權利。因此，當保險事故發生時，保險受益人可以從保險金中獲得賠償，而不必用賠償的保險金支付被保險人的債務，從而達到隔離被保險人債務的目的。
2.“保險信托”的債務隔離結構
盡管有上述規定，但現金價值較高的大額保單的現金價值在保險事故發生前仍屬於被保險人的投資權益，因此仍有可能被法院強制執行，實踐中也存在保單被法院強制執行的情況。
對於上述問題，信托結構購買的離岸大額保單提供了解決方案。以百慕大保單為例，保單的投保人僅作為參與者，將權利授予第三方實體：企業實體/信托公司實體；第三方與保險公司簽訂合同，最終合同成立。這種由第三方持有的結構是百慕大保險政策的獨有特征，它從未進壹步達到隔離資產的目的。
3.利用不同的司法管轄區實現債務隔離
此外，在不同轄區購買的離岸保單在實踐中也可以達到債務隔離的效果。
與國內相比
此外，不同的法律體系對資產的歸屬有不同的規定，跨國訴訟往往耗時長、難度大、執行難。因此，我們可以利用國家和地區之間法律的差異，靈活設計保護資產的結構。
相關問答：保單貸款怎麽貸關於保單貸款的貸款方式，有兩種供選擇：
壹種是持保單投保人有效身份證明、以保單投保人為戶名的活期結算賬戶、保險合同前往保險公司或合作銀行櫃臺申請保單貸款業務，辦理此業務需要申請人提前預約申請。
第二種是委托他人或業務人員進行辦理，在上述資料的基礎上備齊被委托人的身份證證明、授權委托書即可。
選擇以下幾種貸款機構辦貸款：
（1）保險公司
壹般保險公司也會提供保單貸款，投保人可以直接在自己投保的保險公司進行貸款。
（2）銀行
貸款申請人可以帶上有現金價值的保單到銀行申請，待銀行審批通過以後即可貸款。
（3）小額貸款平臺
在小額貸款平臺提供有現金價值的保單即可下款。