基本介紹中文名:離岸銀行離岸銀行:又稱離岸單位位於離岸；金融中心的銀行位於儲戶；他們所在的國內銀行被稱為在岸銀行；境外銀行機構或外資機構介紹、設立優勢、存在問題、中國情況、中國主要、其他、發展歷程、運作模式、主要問題及未來道路；引言離岸銀行又稱離岸單位，是指位於離岸金融中心的銀行或其他金融組織。其業務僅限於與其他海外銀行單位或外國機構的往來，不得在國內市場開展業務。離岸銀行金融中的離岸銀行是指存款人在其居住國以外開立賬戶的銀行。相反，位於儲戶所在國家的銀行被稱為在岸銀行或國內銀行。為受益存款人開設離岸銀行賬戶可能有以下動機:銀行位於低稅率的國家或地區，因此它們可以被用作避稅天堂。離岸銀行所在的國家對保護儲戶隱私有更嚴格的要求。避免存款人所在國對賬戶活動的監督和管理，如禁止開設匿名賬戶。當存款人所在國家政治或經濟不穩定時保護存款。問題離岸銀行存在以下問題:離岸銀行也是犯罪分子洗錢的常見場所，因此它們的聲譽不佳。離岸銀行鼓勵居民避稅或逃稅。由於不在存款人的住所，可能會給存款人的服務帶來不便。開設離岸銀行的起點壹般較高，因此主要服務於收入較高的人群。中國的情況離岸銀行在不到20年的時間裏經歷了試營業、暫停和恢復的曲折過程。當前，中國企業“走出去”產生了新的融資需求，銀行國際化經營也需要“走出去”。此外，人民幣國際化趨勢已經開始顯現，這些都為銀行離岸業務的發展提供了內在動力。當然，與此同時，這項業務也面臨著“成長的煩惱”和不可回避的風險，因此對金融外匯監管提出了新的課題。本期組織的這個專題介紹和分析了離岸銀行業務的現狀、試點經驗和監管問題。中國的主要離岸銀行，如深圳發展銀行、交通銀行、上海浦東發展銀行和招商銀行，以及其他離岸銀行，如匯豐香港、中國香港銀行、香港渣打銀行和香港恒生銀行，起源於20世紀50年代在英國倫敦進行的歐洲美元交易，但當時的業務量很小。20世紀60年代末至70年代，隨著離岸銀行市場的迅速擴張，離岸銀行迅速發展，到80年代達到* * *家，形成了新加坡、香港和東京等新的離岸銀行中心。離岸銀行是金融自由化的產物，它的發展反過來促進了全球金融自由化的發展和各國金融監管的放松。然而，自20世紀90年代中期以來，加強金融監管再次成為各國的共識，金融自由化的步伐放緩，離岸銀行的發展進入低谷，呈現出相對衰落的趨勢。離岸銀行“西方不亮，東方亮”，出於這樣壹個基本認識:開放離岸銀行不僅是吸引外資的重要渠道，也是促進中國金融業與國際接軌的有效途徑。1989 5月，經中國人民銀行和國家外匯管理局批準，招商銀行率先在中國試點離岸銀行，拉開了中國離岸銀行的序幕。隨後，中國工商銀行深圳分行、中國農業銀行深圳分行、深圳發展銀行、廣東發展銀行深圳分行相繼獲批試點離岸銀行。由於國際離岸銀行“革命”的低潮，以及中國記憶中政策不完善、業務種類少、抗風險能力差等固有缺陷，離岸銀行在中國的發展並不盡如人意。以深圳為例。截至6月1998，總資產僅為26億美元。“雨下了壹整夜”，剛剛起步的中國離岸銀行受到了亞洲金融危機、海南發展銀行關閉和廣東國際信托投資公司破產的洗禮和沖擊。面對資本外逃的壓力，從控制風險的角度出發，國家關閉了離岸銀行1999。近年來，隨著國家外匯儲備的逐年增加和金融監管體系的逐步完善，為人民幣國際化奠定堅實基礎和發展離岸銀行的呼聲越來越強烈。2002年，經中國人民銀行批準，招商銀行、交通銀行、上海浦東發展銀行、深圳發展銀行等銀行重新獲得離岸銀行業務資格。截至2004年9月底，四大銀行的離岸資產總額約為65，438.06億美元。經營方式:內外分離。由於地理條件、經濟環境、歷史背景和金融監管的差異，國際離岸銀行市場在40多年的發展過程中主要分為兩種類型。壹是依托倫敦、紐約、東京、新加坡和香港等主要國際金融中心或區域金融中心形成的離岸銀行市場。壹類是由寬松的稅收環境和配套的金融服務形成的離岸銀行市場，如英屬維爾京群島、開曼群島和百慕大。根據金融監管是否區分在岸業務和離岸業務，前者的離岸銀行市場可細分為內外混業（以倫敦和香港為代表）和內外分業（以紐約、東京和新加坡為代表）。離岸銀行根據國際離岸銀行市場的發展趨勢和我國金融發展的實際情況，我國離岸銀行的發展采取了以內外分離為主、適度滲透為輔的模式。在“內外分離、兩頭在外”的管理原則下，離岸銀行在試點初期的發展呈現出以下主要特點:壹是離岸客戶結構和區域分布單壹，客戶群體以港澳中資企業和外商投資企業境外股東為主；由於國內中資銀行對海外客戶信用狀況的了解相對有限，實際上離岸銀行90%以上的客戶都是海外中資企業。這也成為銀行離岸業務不良資產率居高不下的重要原因之壹；二是存款、貸款、結算等傳統零售業務是主要業務類型，同業拆借等批發業務相對不足。近年來，這些銀行的離岸業務結構和運作模式出現了壹些新特點。例如，國際結算等中間業務成為主要利潤增長點，短期同業拆借業務取得長足發展。主要問題:存在潛在風險。離岸銀行發展初期，政策相對寬松，經營發展方向明確。《離岸銀行管理辦法》及其實施細則也在1997和1998中頒布。然而，自2002年離岸銀行重新開業以來，不完全適應當前新形勢的《離岸銀行管理辦法》及其實施細則壹直沒有修訂，也沒有出臺新的管理辦法，導致政策導向不明，制約了離岸銀行的發展。當然，銀行自身經營中的壹個突出問題是利用離岸和在岸業務的聯動規避監管，增加潛在風險。例如，在2003年下半年的收結匯專項檢查中，還發現壹些已開展離岸金融業務的銀行在其離岸營銷部門質押或擔保外匯存款，並向境內企業發放人民幣貸款，增加了我國的資本流入壓力。未來之路:規範發展回顧中海銀行十余年的發展歷程，並非壹帆風順。這期間有過短暫的輝煌，但更多的是長期低迷，也存在壹些問題和風險。在最近的中航油危機中，六家國內銀行遭到伏擊，其中三家銀行因離岸銀行而被卷入。當然，不能因噎廢食，盲目擴張更不可取。規範發展才是上策。畢竟，人民幣國際化需要離岸銀行的發展。從國際經驗來看，壹國貨幣的國際化與離岸銀行的發展密切相關，而前者往往需要後者的支持。人民幣國際化不可或缺的標誌是國內企業成為跨國企業，中資銀行成為跨國銀行。近年來，中國實施了企業“走出去”戰略，但國內銀行的金融服務並沒有完全跟上。此時發展離岸銀行正當其時。目前我國外匯儲備在離岸銀行的余額已達到相當規模，居民外匯儲蓄存款也相當可觀。從為國家和私人外匯儲備尋求出路的角度來看，發展離岸金融服務也是壹個好主意。