[b]基金類別[/b]
1.開放式基金
指規模不固定，但可根據市場供求隨時發行新股或被投資者贖回的投資基金。
2.封閉式基金
指發行前已確定基金規模，發行後在規定期限內基金規模固定的投資基金。
3.收縮型基金。
投資基金是根據壹定的信托契約原則，由基金發起人、基金管理人和基金托管人簽訂基金合同而設立的。基金管理人依據法律法規和基金合同，負責基金的運作和管理；基金托管人負責保管基金資產，執行管理人的相關指令，處理基金名下的基金交易；投資者通過購買基金份額享受基金投資收益。
4.公司型基金。
具有相同投資目標的投資者根據《公司法》組成以營利為目的，投資於特定對象(如各種有價證券和貨幣)的股份投資公司。基金持有人既是基金投資者，也是公司股東。
5.傘形基金
基金管理公司將自己名下的壹組基金視為“母基金”，然後在“母基金”下形成若幹“子基金”，以方便和吸引投資者在其中自由選擇和變更。其最大的特點是有利於投資者轉換基金，不收或少收轉換費，穩定投資團隊。
6.基金的基金。
其特點是投資於其他基金單位。它通過分散對自有基金或不同管理集團基金的投資，進壹步分散和降低風險。
7.避險基金
原意是“風險對沖基金”，起源於50年代初的美國。操作的初衷是利用期貨、期權等金融衍生品以及買賣相關股票、對沖風險的操作技巧，在壹定程度上規避和化解證券投資的風險。經過幾十年的演變，對沖基金已經失去了風險對沖的原始內涵，成為壹種充分利用各種金融衍生品的杠桿效應，承擔高風險，追求高收益的投資模式。
8.風險資本
指那些由專業投資管理人或機構募集的資金，在創業初期投資於企業、技術、產品或市場，以期在未來獲得高額回報。
9.股票基金
股票基金是以股票為投資對象的投資基金，是投資基金的主要類型。股票基金的主要功能是將大眾投資者的小額投資集中成大資金。投資於不同的股票組合是股票市場的主要機構投資。
10，債券基金
債券基金是壹種以債券為投資對象的證券投資基金。它集中眾多投資者的資金，對債券進行組合投資，尋求穩定的回報。
11，貨幣市場基金
貨幣市場基金是指投資於貨幣市場短期證券的基金。本基金的資產主要投資於短期貨幣工具，如國庫券、商業票據、銀行定期存單、政府短期債券、企業債券和其他短期證券。
12，基金發起人
基金發起人是指發起設立基金的機構，在基金設立過程中發揮重要作用。在中國，根據《證券投資基金管理暫行辦法》。基金的主要發起人為按照國家有關規定設立的證券公司、信托投資公司、基金管理公司，基金發起人人數為2人以上。根據《證券投資基金管理暫行辦法》和中國證監會的相關規定，基金發起人的主要職責包括:(1)制定相關法律文件並向主管機關提交設立基金的申請，籌備基金的設立；(二)認購或者持有壹定數量的基金份額；(3)基金不能成立時，由基金發起人承擔基金募集費用，並在規定時間內將募集資金加銀行存款利息返還給基金認購人。
13，基金經理
基金管理人是指具有特殊知識和經驗，運用所管理的基金資產，依據法律法規、基金章程或基金合同、科學的投資組合原則進行投資決策，使所管理的基金資產不斷增值，使基金持有人獲得盡可能多的收益的機構。我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，基金管理人的職責主要包括:按照基金合同的約定，運用基金資產進行投資，管理基金資產；及時、足額向基金持有人支付基金收益；將基金的會計賬簿保存15年以上；編制基金財務報告，及時公告，並向中國證監會報告:計算並公告基金資產凈值和各基金單位資產凈值；基金合同約定的其他職責:開放式基金的管理人還應當按照國家有關規定和基金合同的約定，及時、準確地辦理基金的申購和贖回事宜。
14，黃金托管人
基金托管人應為基金開立獨立的銀行存款賬戶，並負責賬戶的管理。即基金托管人同時負責基金銀行賬戶的資金收付和資金劃轉。基金投資證券後，由基金托管人負責證券交易的資金結算。基金托管人主要有以下職責:①安全保管全部基金資產；②執行基金管理人的投資指令；(3)監督基金管理人的投資運作，發現基金管理人有違規行為，有權向證券監督管理機構舉報。並督促基金管理人改正；④核對基金管理人計算的基金資產凈值和編制的財務報表。
合並和收購
15，友好收購
當獵人公司有理由相信獵物公司的管理層會同意合並時，向獵物公司的管理層提出友好的收購建議。壹個徹底的善意收購提議是獵人公司私下秘密向獵物公司提出的，不需要公開披露。
16.敵意接管
獵人不顧獵物公司董事會和經理層的利益和困難，在沒有事先溝通和很少預警的情況下，直接在市場上發起競價，誘導獵物公司股東出售股份。
17，投標報價
是指收購人向股東發出書面的收購被收購公司股份的意向表達，並根據其依法公告的收購要約中規定的收購條件、收購價格、收購期限等特定事項，收購目標公司股份的收購方式。
18，杠桿收購
其本質是債務收購，即以債務資本為主要融資工具，而這些債務資本多以獵物公司的資產為擔保進行籌集。
19，金色降落傘
根據金落地協議，董事、總裁等高級管理人員壹旦因公司被並購而被辭退，公司將提供相當豐厚的辭退費、股票期權收入和額外津貼作為補償。這就構成了敵意收購的障礙，使得收購的利潤降低，或者給收購方帶來沈重的現金支付負擔。
20.錫降落傘
錫落地壹般是公司合並的時候，根據工齡，讓普通員工領幾周到幾個月的工資。錫落地的單位量不多，但有時能有效防止惡意收購。
21，白色鄉紳
獵物公司向友好公司出售大量有投票權的證券，並與充當白衛兵的友好公司簽訂不可變更的協議，該協議允許白衛兵在獵物公司被收購時以優惠價格認購股份或獲得更高的投資回報。為了防止惡意收購。
22.白衣騎士。
當獵物公司為了避免敵對收購方的控制而別無選擇時，可以自己找壹家友好公司，後者會出面與敵對收購方展開競購戰。這種策略可以避免獵物公司與敵對收購方面對面展開大規模的收購與反收購戰，但尋找接收方最終會導致獵物公司失去獨立性。
金融衍生品
23.金融衍生品
通常指衍生自基礎資產的金融工具。因為很多金融衍生品交易在資產負債表上沒有對應的科目，所以也被稱為“表外交易”。按產品形式可分為遠期、期貨、期權、掉期四大類。
24.互換合約
互換合同是內部交易雙方簽訂的在未來壹定時期內相互交換壹定資產的壹種合同。他說，更準確地說，互換合同是雙方簽訂的在未來某壹時期交換他們認為具有相等經濟價值的現金流的合同。
25.期權合約
期權的買方在向賣方支付壹定金額的特許權使用費後，獲得這壹權利，即有權在壹定期限內以壹定價格(行權價格)賣出或買入壹定數量的標的物(實物、證券或期貨合約)。
26.期貨合約
期貨合約是指期貨交易所制定的在未來特定時間和地點交割壹定數量和質量的實物或金融商品的標準化合約。
27.商品期貨
商品期貨是指以實物商品為標的物的期貨合約。商品期貨歷史悠久，品種繁多，主要包括農副產品、金屬產品、能源產品等。
28.金融期貨
指以金融工具為標的物的期貨合約。金融期貨作為期貨交易的壹種，具有期貨交易的壹般特征，但與商品期貨相比，其合約標的物不是實物商品，而是傳統的金融商品。
29.利率期貨
利率期貨是指以利率為標的物的期貨合約。利率期貨主要包括以長期國債為標的物的長期利率期貨和以兩個月短期存款利率為標的物的短期利率期貨。
30.貨幣期貨
貨幣期貨是指以匯率為標的物的期貨合約。貨幣期貨的產生是為了滿足從事對外貿易和金融業務的國家的需要，目的是規避匯率風險。
31，股指期貨
股指期貨是指以股票指數為標的物的期貨合約。股指期貨不涉及股票本身的交割，其價格根據股票指數計算，合約以現金結算的形式交割。
32.購買選擇權
看漲期權是指期權買方有權在期權合約有效期內，以行權價格買入壹定數量的標的物。
33.賣出選擇權
看跌期權是指期權的買方有權在期權合約有效期內，以執行價格賣出壹定數量的標的物。
34.歐式期權
歐式期權是指只允許在合約到期日行使的期權。
35.美式期權
美式期權是指交易後有效期內可以行權的任何期權。
36.外匯存款交易
外匯存款交易是指金融機構之間、金融機構與投資者之間的壹種遠期外匯交易方式。交易時，交易者只能交納1% ~ 10%的保證金(保證金)，然後以100%的限額進行交易。
37.期貨保證金
在期貨市場上，交易者可以按照期貨合約價格的壹定比例繳納少量的資金作為履行期貨合約的財務擔保，參與期貨合約的交易。這種錢就是期貨保證金。
38、期貨交易的每日盯市制度
期貨交易的逐日盯市制度，是指結算部門在每日收市後對保證金賬戶余額進行計算和核對，通過及時發出追加保證金通知，使保證金余額保持在壹定水平以上，以防止債務發生的結算制度。具體實施流程如下:每個交易日結束後，交易所結算部根據全天的交易情況，計算當日的結算價，並據此計算各會員持倉的浮動盈虧，調整會員保證金賬戶的可用余額。如果調整後的保證金余額低於維持保證金，交易所將在下壹個交易日開盤前發出通知，要求追加保證金。會員單位未按時追加保證金的，交易所有權強行平倉。
39、期貨持倉、平倉和平倉
期貨交易的全過程可以概括為開倉、持倉、平倉或者實物交割。開倉，也叫開倉，是指交易者新買入或賣出壹定數量的期貨合約。開倉後未平倉的合約稱為未平倉合約或未平倉合約，也稱為持倉。在最後壹個交易日結束前，選擇合適的時機賣出已買入的期貨合約，或者回購已賣出的期貨合約，即通過壹筆金額相同、方向相反的期貨交易，對原期貨合約進行沖銷，從而結束期貨交易，解除到期實物交割的義務。這種買回賣出的合約或者賣出買入的合約的行為，叫做平倉。
40、倉庫限額制度
持倉限額制度是期貨交易所為防止市場風險過度集中於少數交易者，防止市場操縱，限制會員和客戶持倉數量的制度。
41，大戶申報系統
大戶報告制度是與持倉限額制度密切相關的另壹項制度，用於控制交易風險，防止大戶操縱中場。期貨交易所建立持倉限額制度後。當會員或客戶的投機頭寸達到交易所規定的數量時，必須向交易所報告。申報內容包括客戶開戶、交易、資金來源等。交易動機等。，便於交易所審查大戶是否存在過度投機和市場操縱行為以及大戶的交易風險。
42.期貨的實物交割
實物交割是指期貨合約買賣雙方在合約到期時，按照交易所制定的規則和程序，通過轉移期貨合約標的物的所有權，對到期未平倉合約進行平倉的行為。商品期貨交易壹般采用實物交割的方式。
43.期貨的現金交割
現金交割是指期貨合約在期末平倉時，以結算價計算未平倉合約的盈虧，期貨合約最終以現金支付方式結算。這種交割方式主要用於金融期貨等無法實物交割的期貨合約，如股指期貨合約。近年來，壹些國外交易所也在探索利用現金交割進行商品期貨交易。中國的商品期貨市場不允許現金交割。
44.利率上限
如果貸款利率超過規定的上限利率，利率上限合同的提供方將補償合同持有人實際利率與利率上限之間的差額，以確保合同持有人實際支付的凈利率不超過合同規定的上限。
45.利率下限
如果貸款利率降至最低利率，則最低利率合同的提供方將補償合同持有人實際利率與最低利率之間的差額，以確保合同持有人實際支付的凈利率不會超過合同規定的最低利率。
證券發行類別
46.揚基債券。
在美國債券市場發行的外國債券，即美國境外的政府、金融機構、工商企業和國際組織在美國國內市場發行的以美元計價的債券。揚基債券有以下特點:1，期限長，金額大。2.美國政府控制嚴格，申請手續遠比普通債券復雜。3.發行人主要是外國政府和國際組織。4.投資者主要是壽險公司、儲蓄銀行等機構。
47.武士債券
在日本債券市場發行的外國債券，即日本以外的政府、金融機構、工商企業和國際組織在日本國內市場發行的以日元計價的債券。武士債券全部無擔保，典型期限為3 ~ 10年，壹般在東京證券交易所交易。
48.龍債券
以日元以外的亞洲國家或地區貨幣發行的外國債券。龍債券是東亞經濟快速增長的產物。自1992以來，龍債發展迅速。其典型的還款期為3 ~ 8年。龍債對發行人的信用要求較高，壹般是政府和相關機構。
49.藍籌股
在各自行業中占據重要主導地位、業績優異、交易活躍、分紅豐厚的大公司股票稱為藍籌股。“藍籌股”壹詞來自西方賭場。在西方賭場，籌碼有三種顏色，其中藍籌最有價值。
紅籌股
紅籌股的概念誕生於上世紀90年代初的香港股市。香港和國際投資者將那些在海外註冊並在香港上市的具有中國大陸概念的股票稱為紅籌股。早期的紅籌股主要是壹些中國公司收購香港中小上市公司後形成的，比如中信泰富。後來紅籌股主要是壹些內地省市在香港重組窗口公司後在香港上市形成的，比如“北京控股”。
50.存托憑證
指在壹國證券市場流通的代表外國公司證券的流通票據。以股票為例，存托憑證是這樣產生的:某國上市公司為了使其股票在國外流通，將壹定數量的股票委托給中介機構(通常是銀行，稱為存托銀行)保管，存托銀行通知國外存托銀行在當地發行代表該股票的存托憑證，然後存托憑證開始在國外證券交易所或場外市場交易。
51，權利轉讓
是中國股市的獨特產物。國有股、法人股持有人放棄配股，將配股有償轉讓給其他法人或社會公眾。這些法人或社會公眾在行使相應配股時認購的新股稱為配股。
52.保證
由上市公司發行，賦予擁有認股權證的投資者在未來某個時間或期間，以預先確定的價格購買該公司壹定數量股票的權利。其本質是壹個看漲期權。
53.備兌認股權證
它還賦予持有人以壹定價格購買某種股票的權利，但與壹般權證不同的是，備兌權證是由上市公司以外的第三方發行的，發行人通常是信譽良好的金融機構。
54.藍籌股
藍籌股是業績優秀公司的股票，但國內外對藍籌股的定義不壹。在中國，投資者衡量藍籌股的主要指標是每股稅後利潤和凈資產收益率。總體來說，每股稅後利潤在所有上市公司中處於中上位置，上市後連續三年凈資產收益率大幅超過10%的股票屬於藍籌股。
55.垃圾股票
垃圾股指數指的是業績不好的公司的股票。這些中上層公司有的甚至因為行業前景不佳或者經營不善而進入虧損行列。其股票在市場上表現低迷，股價低迷，交易不活躍，年終分紅差。
56.a股
a股的正式名稱是人民幣普通股。是由本人和境內公司發行，供境內機構、組織或個人(不含臺港澳投資者)以人民幣認購和交易的普通股。
57.b股
b股的正式名稱是人民幣特種股票，以人民幣計價，以外幣認購和交易，在境內(上海、深圳)證券交易所上市交易。其投資者限於外國自然人、法人和其他組織，香港、澳門和臺灣省的自然人、法人和其他組織，以及在境外定居的中國公民。中國證監會規定的其他投資者。
58.h股、N股和S股
h股，即在內地註冊並在香港上市的外資股。香港的英文是HOngKOng，取其前綴，在香港上市的外資股稱為h股。以此類推，紐約的英文首字母是N，新加坡的英文首字母是S，在紐約和新加坡上市的股票分別稱為N股和S股。
59.國有股
國資股指有權代表投資同壹家族的部門或機構以國有資產投資該公司。包括公司現有國有資產轉換成的股份。因為中國的股份制企業大多是由大中型國有企業改制而來，國有股在公司股份中占很大比例。
60.法人股
法人股票指數法人、企業、事業單位、社會團體以其合法經營的資產投資於本公司非流通股所形成的股份。
61，社會公眾股
社會公眾股是指中國境內的個人和機構將其合法財產投資於公司的流通股而形成的股份。
62.公司的員工股份
公司職工股是公司向社會公開發行股票時，公司職工以發行價認購的股份。按照《股票發行與交易管理暫行條例》執行。公司職工股股本不超過擬向社會公開發行股本總額的10%。公司的職工股可以在公司股票上市六個月後上市流通。
63.內部工作人員股
在我國股份制試點初期，不面向社會公開發行股票，只面向公司法人和內部員工募集股份的若幹股份有限公司，稱為定向募集公司，內部員工作為出資人持有的公司發行的股份稱為內部職工股。1993年，國務院正式發文，明確規定停止內部職工股的審批和發行。
64.股東權益
股東權益又稱凈資產，是指公司總資產扣除負債後剩余的部分。股東權益包括以下五個部分:壹是股本，即按面值計算的股本。二是資本公積。包括股票發行溢價、合法財產重估增值、接受捐贈的資產價值等。三是盈余公積，分為法定盈余公積和任意盈余公積。按照公司稅後利潤的10%強制提取法定盈余公積。目的是應對經營風險。法定盈余公積金累計額達到註冊資本的50%時，可不再提取。四是法定公益金，從稅後利潤中提取5%-10%。用於公司福利設施支出。五是未分配利潤，是指公司在以後年度預留用於分配的利潤或待分配利潤。
65.股東權益比率
股東權益比率是股東權益與總資產的比率。股東權益的比例要適度。如果股權比例過小，說明企業負債過重，容易削弱公司抵禦外部沖擊的能力，股權比例過大。意味著企業沒有積極利用財務杠桿擴大經營規模。
66.金邊債券
早在17世紀，經議會批準，英國政府就開始發行以稅收擔保支付本息的政府債券，具有很高的可信度。當時發行的英國政府債券有金邊，所以被稱為“金邊債券”。金邊債券是指中央政府發行的所有債券，即國債。
67.地方政府債券
在很多國家，地方政府和有財政收入的地方事業單位也發行債券，發行的債券就是地方政府債券。地方政府債券壹般用於交通、通信、住房、教育、醫院、汙水處理系統等地方公共設施建設。地方政府債券壹般以地方政府的稅收能力作為還本付息的擔保。
68、垃圾債券
投資利息高(壹般比國債高4個百分點)，風險大，對投資者傘形資金的保護弱。垃圾債券起源於美國，存在於上世紀二三十年代。在20世紀70年代之前，垃圾債券主要由壹些小公司發行，為業務發展籌集資金。因為這種債券的信用受到懷疑，很少有買家。20世紀70年代初，其發行量不到20億美元。70年代末以後，垃圾債券逐漸成為投資者追捧的投資工具。到了20世紀80年代中期，垃圾債券市場迅速擴張，達到頂峰。20世紀80年代初是美國工業大規模調整和重組的時期。更新和合並所需的資金僅僅依靠股票市場是遠遠不夠的。此外，在產業調整期，這些企業面臨的風險較大，以盈利為目的的商業銀行無法完全滿足其資金需求，這是垃圾債及時上漲的重要背景。
69.國際債券
國際債券是由政府、金融機構、工商企業或國際組織為籌集資金而在外國金融市場發行的以外幣計價的債券。國際債券的壹個重要特點是發行者和投資者分屬不同的國家，籌集的資金來自國外金融市場。跨躍債券按發行貨幣和發行地點可分為外國債券和歐洲債券。
70.外國債券
外國債券是由另壹個國家的政府、金融機構、工商企業或國際組織發行的以當地貨幣計價的債券。
71，歐洲債券
歐洲債券是由壹國政府、金融機構、工商企業或國際組織在外國債券市場發行的以第三國貨幣為面值的債券。
72.憑證債券
憑證式國債是~種國家儲蓄國債，可登記掛失，債權以“憑證式國債收款憑證”記載，不能上市流通，自購買之日起計息。
73、無記名(實物)債券
無記名(實物)國債是實物債券的壹種，以實物憑證的形式記載債權，有不同面值，無記名，無掛失，可以上市流通。
74.記賬式國債
記賬式國債通過證券交易所的交易系統以記賬、發行、交易的形式記錄債權，可以登記掛失。
75.貼現國債
貼現國債是指不附息的國債，以低於債券面值的價格按規定的貼現率發行，到期按面值支付本息。貼現同壹債券的發行價與其面值之間的差額就是債券的利息。
76.附息國債
附息國債是指附有票息的債券，按照債券票面載明的利率和支付方式支付利息。
77.公司債
企業債券又稱公司債券，是企業依照法定程序發行的，約定在壹定期限內還本付息的債券。
78.金融債券
金融債券是銀行和非銀行金融機構發行的債券。
79.可轉換公司債券
可轉換公司債券(簡稱可轉債)是壹種可以在特定時間使用的債券。在特定條件下轉換為普通股的特殊公司債券。可轉換債券兼具債券和股票的特征。
80.公開銷售證券
公開發行是指發行人通過中介機構向不特定公眾廣泛銷售證券。在公開發行的情況下。所有合法的社會投資者均可參與認購。
81，私募
私募，又稱私募或內部發行，是指向少數特定投資者發行證券的方式。私募大致有兩種:壹種是個人投資者，比如公司的老股東或者發行機構的員工；另壹類是機構投資者，如大型金融機構或與發行人有密切聯系的企業。私募有壹定的投資者，發行程序簡單，可以節省發行時間和成本。私募的缺點是投資者數量有限，流動性差，不利於提高發行人的社會聲譽。
82.公平價格問題
平價發行又稱等額發行或票面發行，是指發行人以票面金額作為發行價格。
83.溢價發行
溢價發行是指發行人以高於面值的價格發行股票或債券。溢價發行可分為現價發行和中間價發行。現價發行又稱市價發行，是指以相同或相關股票的流通價格為基礎確定股票發行價格。中間價發行是指以面額和現價之間的價格發行股票。中國的股份公司向老股東發行股票時。基本上是中間價發行。
84.打折出售
折價是指以低於面值的價格發售新股，即按面值打壹定折扣後發行股票。在我國，《中華人民共和國公司法》第壹百三十壹條明確規定，“股票的發行價格可以以票面金額為準，也可以超過票面金額，但不得低於票面金額。”
85.保險業
發行人通過證券市場募集資金時，需要聘請證券經營機構幫助其出售證券。證券機構不願在證券市場上幫助自己的聲譽和營業網點，在規定的有效期內賣出證券。這個過程被稱為承銷。根據證券經營機構在承銷過程中承擔的責任和風險的不同，承銷可分為代銷和包銷兩種形式。
86.保險業
承銷是指發行人與承銷機構簽訂合同，承銷機構購買全部或剩余證券，並承擔全部銷售風險。
87、寄售
代銷是指證券發行人委托證券經營機構(又稱承銷機構或承銷商)代為向投資者銷售證券。主承銷商應當按照規定的發行條件發行。在約定的期限內盡力推銷。到銷售截止日，如果沒有賣出全部證券，未賣出部分將返還給發行人，承銷商不承擔任何發行風險。
88.證券包銷集團
對於發行量特別大的證券，如國債或大宗股票發行，承銷機構往往不願意獨自承擔發行風險。這時候就會組織壹個承銷團，很多機構壹起做承銷商，這樣就降低了每個承銷機構單獨承擔的風險。1993年4月國務院發布的《股票發行與交易管理暫行條例》規定:“擬公開發行的股票面額超過3000萬元人民幣或者預計銷售金額超過5000萬元人民幣的，由承銷團承銷。主承銷商由發行人按照公平競爭的原則通過招標或談判方式確定。”
89.主承銷商
主承銷商是指在股票發行中獨家承銷或牽頭承銷團的證券經營機構。在國際上，主承銷商壹般由信譽好、實力強的商業銀行(英國)、投資銀行(美國)、大型證券公司擔任。
90.列出參考
發行公司向證券交易所申請股票上市必須得到壹兩個人的批準。