委托貸款風險概述
妳知道委托貸款風險概述主要是怎樣的嗎？委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金，委托業務銀行根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款業務。下面是我為妳整理的委托貸款風險概述_委托貸款風險知識介紹，希望對妳有用!
__ 目錄__
委托貸款風險概述
委托貸款的定義
委托貸款的風險分類
委托貸款風險防範
委托貸款風險概述
雖然上市公司將大規模資金用於理財和放貸是近兩年出現的新現象，但根據上海證券交易所資本市場研究所近日發布的《滬市上市公司20__年委托理財和委托貸款情況分析》，20__年滬市上市公司委托理財和委托貸款的現象越發明顯，而且相關方面的高風險性已初現端倪。
據統計，20__年度委托理財的年初余額為239.04億元，借方發生額為1180.60億元，貸方發生額為1248.43億元，年末余額為171.19億元。相比2010年度委托理財的余額出現了壹定幅度的下降，但期間發生額相比2010年度(借方發生額790.17億元，貸方發生額559.16億元)都出現了大幅度的上升。
而在委托貸款方面，20__年委托貸款的年初余額為643.83億元，借方發生額為860.14億元，貸方發生額為416.43億元，年末余額為1087.54億元。
報告 指出，盡管近兩年尚未出現上市公司因委托理財和委托貸款而導致的巨額損失事件，但該方面的高風險性已初現端倪。在發放委托貸款的公司中，截至20__年末***計6家上市公司出現了逾期款項;此外，上市公司貸出款項被迫頻繁展期甚至涉訟同樣揭示出委托貸款的高風險性。據統計，報告期末展期、逾期和涉訟的委托貸款余額分別為81.92億元、22.08億元和0.57億元。
上交所分析認為，部分上市公司熱衷於委托理財和委托貸款可能存在以下主要原因：
首先，在收緊貨幣政策、樓市調控背景下，中小制造類企業、房地產、礦業等行業資金需求量大，給款提供了迅速生長的沃土，其超高回報迅速吸引各路資金進入。
而部分公司在主業低迷的情況下更具進行委托理財和委托貸款的動機，利息收入正成為部分主業低迷公司的主要利潤來源。例如某公司20__年的凈利潤為1.88億元，但20__年期間發生的委托貸款多達20筆，余額達3.67億元，貸款利率普遍在20%左右，可見款利息收入對其業績影響之巨。
其次，部分新上市公司超募現象導致產生大量的資金閑置，自有資金充沛，部分公司在上市超額募集不久後即宣布利用自有閑置資金進行委托理財。
同時，上市公司可以將暫時閑置募集資金暫時補充流動資金，將其轉化為自有資金後再將其用於委托理財或委托貸款。此外，不排除在市場的誘惑下部分上市公司滋生通過改變募集資金用途、補充流動資金等方式用於高利放貸的動機。
最後，部分公司存在借助上市公司有利的融資平臺，利用公司債或短期融資券等方式獲取廉價資金並“倒賣”賺取利差的可能性。
例如某公司於20__年5月發行了95億元公司債券，以1：1的比例分別用於償還商業銀行貸款與補充公司的流動資金，但6月份即決定以40億元的自有資金投資期限為1-2年的理財產品。
上交所表示，上市公司涉足委托理財和委托貸款原本無可厚非，但在高利益驅動下，很容易演變成了壹種變相發放的行為。相關的宏觀管理部門采取有效 措施 ，合理配置社會資金，緩解中小企業資金需求的矛盾，平抑市場的資金成本;
上市公司也應強化委托理財和委托貸款方面的風險控制和決策程序，不能片面追求高息收入而置風險於不顧。同時，有必要在上市公司募集資金計劃制定方面加強監管。此外，根據目前委托理財和委托貸款的信息披露情況，有必要細化該方面的信息披露要求，進壹步提高委托理財和委托貸款披露的信息含量，提升信息披露的透明度。
委托貸款的定義
委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金轉入委托銀行壹般委存賬戶，委托銀行根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款業務。委托人可以是政府部門、企事業單位及個人等。貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發放，監督使用並協助收回的貸款。貸款人(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險。
《民法典》(2021.1.1生效)第九百二十條委托權限委托人可以特別委托受托人處理壹項或者數項事務，也可以概括委托受托人處理壹切事務。
委托貸款的風險分類
根據《貸款通則》及《關於商業銀行開辦委托貸款有關問題的通知》，在委托貸款業務中由委托人自行承擔貸款風險、銀行不承擔貸款風險，因此，委托貸款被認為是銀行的低風險業務，但對銀行而言，委托貸款並非完全無風險。實際上，受托銀行在辦理業務中，客觀存在許多不可忽視的風險。
1、政策風險。在業務準入上，商業銀行開辦委托貸款業務，是否報經銀監會批準或備案，取得了經營委托貸款的主體資格?如有的銀行分支機構在開辦業務時，未按規定向當地銀監部門報備;在 政策法規 方面，是否對委托貸款的對象、用途、項目進行合規審查，是否嚴格執行有關委托貸款的期限、利率等規定。在實際操作中，有的受托銀行認為只要委托人和借款人雙方協商壹致，可隨意確定利率水平，往往違反中國人民銀行的有關規定。
2、操作風險。指商業銀行在委托貸款的盡職調查、審查審批、法律文本的簽訂、貸款資金使用、貸款本息的收付償還、手續費的收取等具體事項操作中，不按規定和規程辦理造成的風險。若銀行作為受托人未完全履行委托協議的義務，或在貸前調查、貸款發放、資金用途監控、逾期貸款催收等方面未規範操作，壹旦貸款損失，委托人可能以銀行未能盡職為由要求銀行承擔相應責任，引起。
3、銀行聲譽風險。當委托貸款不能按期收回本息，及時償付給委托人，會影響受托銀行的聲譽，因此，銀行承擔了委托貸款的信用風險和聲譽風險。
4、合規風險。資金來源方面，壹些銀行違規接受社保資金、企業年金、財政預算外資金、工會經費、 保險 資金、基金會基金、住房公***維修費等單位委托人辦理的委托貸款，導致資金來源不合規;資金使用方面，壹些借款人利用委托貸款向國家產業政策禁止和限制的行業或不達標的企業、項目投入資金。還有壹些銀行對貸款資金用途監控不嚴，如借款人向受托銀行申請流動資金，但卻用於投資房地產或購置設備，導致資金用途不合規。壹旦出現問題，商業銀行難辭其咎。
5、法律風險。銀行作為受托方，與委托方簽署的 委托合同 須是法人與委托方簽署的法律文件，但有的分支機構不具備簽約主體條件卻行壹級法人之實，存在法律風險。有的銀行對外推介委托貸款時，未準確界定委托貸款產品與信托業務、儲蓄存款業務的性質，壹旦出現法律將面臨訴訟威脅，並可能受到監管部門處罰。此外，壹些經辦人員自身法律意識淡薄，做出壹些不負責任的承諾或越權行使職能，這也容易造成法律風險，使銀行卷入。
委托貸款風險防範
1、增強風險管理意識，這是銀行防範委托貸款風險的基礎和前提。以董事會和高級管理層為代表的銀行高層管理人員應首先提高對委托貸款風險的認識程度，組織相關部門人員開展培訓，將風險管理落實到基層員工的職責、行為中。
2、加強操作風險管理在貸前調查環節，應按有關規定調查、核實委托人提供的材料、貸款用途的合法性，貸款利率是否符合規定，借款人的民事主體資格，資金來源的合法合規性及其他內容。在審查審批環節，應按照規定流程盡職審查、審批，按各行內部授權報有權審批人審批，不得逆程序操作，超權限審批。
3、在貸款下櫃環節，應按國家有關規定，要求借款人在經辦銀行開立委托貸款基金戶，並與擔保人簽訂擔保合同，在 借款合同 、擔保合同生效及委托人的委托存款已進入基金戶後方可辦理貸款下櫃手續。委托人應將委托資金先存於受托銀行的專門賬戶，在任何情況下，受托銀行都不能先於委托資金的到位而對借款人提前放貸。
4、在貸款資金監控環節，經辦機構應監督借款人按規定的用途使用信貸資金，防止貸款資金被挪用。在委托合同中已明確約定借款的用途，專款專用，受托銀行不能擅自改變。並按貸款管理的要求進行貸後檢查，及時將檢查結果通知委托人。督促借款人按借款合同的約定按期償還借款本息。即使委托貸款和自營貸款發生利益沖突時，受托銀行也不能利用有利位置，私自截留委托人的資金或借款人對委托人的還款。
5、在逾期貸款催收環節，經辦銀行應及時將貸款逾期欠息情況通知委托人，並采取相應催收措施。貸款逾期後，經辦銀行應在法定或約定的保證期間向保證人主張權利，確保在訴訟時效期間內向借款人發送書面催收 通知書 並取得催收書面證據。
6、加強合規風險管理商業銀行要深入調查、審核委托貸款資金來源的合法性。對某些具有特定用途、不得挪用的各類專項基金，按照國家規定不能接受其作為委托貸款資金來源。銀行不得墊付資金發放委托貸款，銀行自身信貸資金不得作為委托貸款資金來源。
7、商業銀行應審核委托貸款資金發放的合規性。審核借款人是否具備合法主體資格，確保項目各項手續齊備，不得向國家產業政策禁止或限制的行業發放委托貸款，不得介入手續不完備、國家政策禁止、限制、不達標的項目。貸款手續須完備，註意有無存在法律漏洞;各類法律文書條款是否嚴密，註意有無潛在法律風險。
8、加強法律風險管理經辦機構在辦理委托貸款過程中，簽訂法律性文本應按有關法律性文本審查制度辦理審查手續，確保所有法律性文件合法合規，不得以補充協議等形式向委托人承諾銀行對委托貸款承擔風險。
9、加強內控制度建設銀行應按《貸款通則》及《關於商業銀行開辦委托貸款有關問題的通知》等規定，制訂切實可行的內部管理制度，同時制訂風險內控管理制度，使各級人員有章可循，從制度上構築防範委托貸款風險的防線。
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什麽是融資，企業的融資方式有那些
融資通常是指貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進行資金融通的活動。廣義的融資是指資金在持有者之間流動以余補缺的壹種經濟行為這是資金雙向互動的過程包括資金的融入（資金的來源）和融出（資金的運用）。狹義的融資只指資金的融入。
企業融資方式，即企業融資的渠道。它可以分為兩類：債務性融資和權益性融資。
債務性融資包括銀行貸款、發行債券和應付票據、應付賬款等，後者主要指股票融資。債務性融資構成負債，企業要按期償還約定的本息，債權人壹般不參與企業的經營決策，對資金的運用也沒有決策權。
債務融資可分為營運資本融資與資本性支出融資，其優點是借入資金並在有還款能力的適當時候償還給債權人。債務融資的主要渠道有朋友、銀行及其他金融機構。營運資本負債融資（流動資產——流動負債），壹般是借入短期負債，購買存貨支付應付賬款，如果特許人必須通過增加存貨和給員工加薪來實現更高的銷售和利潤，這種融資方式往往就十分合適和必要。
營運資本負債融資壹般是從銀行貸款、商業信用社或信用合作社獲得，它是短期的。資本性支出融資（土地、建築、設備及固定資產），是通過簽訂長期債務合同獲得。在特許企業啟動市場擴張或重組時，尤其要進行資本性支出融資。資本性支出融資的主要渠道有商業銀行、風險資本、制造商、壽險公司及其他商業貸款人。債務融資通常有銀行貸款、股票融資、債ā融資及融資租賃等方式。較適合目前國內特許企業進行債務融資的是銀行定期（質押）貸款和融資租賃。特許人可根據種類和要求的不同，來取得改善經營或拓展市場所需的資金。
1.銀行定期貸款
銀行是特許企業最主要的融資渠道。按資金性質，可分為流動資金貸款、固定資產貸款和專項貸款三類。專項貸款通常有特定的用途，其貸款利率壹般比較優惠，貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。其中，定期（質押）貸款是銀行與特許人簽定的壹種正式合同，約定特許人在特定時期（貸款期限）內使用壹定量的資本（本金）並支付既定比例的利息。這種貸款壹般要求按月歸還部分本金和利息，或允許采用貸款償還方式付款，即貸款期間僅償還部分本金，到期時償還壹筆金額較大的貸款。通常，這種貸款壹般要求提供抵押物（土地、建築不動產、設備或其它固定資產），如果特許人不能按規定還貸，銀行將沒收這些抵押物。
2.融資租賃
融資租賃又稱金融租賃，是壹種新的產品營銷和資產管理的運作模式，也是壹種資產性資金融通方式。它是所有權與使用權之間的壹種借貸關系，即出租人（所有者）在壹定期間內將租賃物租給承租人（使用者）使用，承租人則按租約規定分期付給壹定的租賃費，到期取得該租賃物的所有權。融資租賃實際上是以融物的形式達到融資的目的。對於中小型特許經營企業來說，融資租賃是
融資與融物的結合，集貿易、金融、租借為壹體，運作比較靈活、簡單，對提高企業的籌資融資效益是十分有效的融資方式。常使用的有營業租賃、金融租賃或者分期付款、售後租回等方式。
權益融資是指向其他投資者出售公司的所有權，即用所有者的權益來交換資金。這將涉及到公司的合夥人、所有者和投資者間分派公司的經營和管理責任。權益融資可以讓企業創辦人不必用現金回報其它投資者，而是與它們分享企業利潤並承擔管理責任，投資者以紅利形式分得企業利潤。權益資本的主要渠道有自有資本、朋友和親人或風險投資公司。為了改善經營或進行擴張，特許人可以利用多種權益融資方式獲得需的所資本。
1.風險投資
當壹個發展中的特許人需要額外的資本來使他的經營計劃獲得成功，但卻缺少抵押品或者相關能力和資歷來還付本息時，或者特許人想從壹家商業銀行進行傳統的債務融資而特許人又需要證明他自己能夠還付本息時，該特許人可認真考慮風險投資本為公司融資的來源之壹。但特許人需要面對的現實問題是：由於特許人需要資本來彌補“軟成本”—包括人員成本和市場營銷成本，特許人可能較難獲得債務融資。不過，隨著特許經營已成為國內企業發展的成功商業模式，越來越多的私人投資者和風險投資機構願意向特許人提供資本了。比如：國內的火鍋餐飲連鎖品牌小肥羊和經濟型連鎖酒店品牌如家，剛剛在2006年度獲得風險投資機構的資金。
但是，風險基金的要求也非常苛刻，他們總是在努力尋求那些勇於進取、生活和經營方式都積極向上並富有進取精神的企業家。
此外，風險基金往往要求持有特許經營企業壹定的股權，要求參與董事會，要求特許人提供詳細的報告，列明企業發展計劃、財務規劃、產品特征、管理層的能力等。在股本結構上，還要求企業管理層必須投入壹定比例的資金，壹般在25#M~T^02左右，以約束管理層對企業的承諾。
2.合夥
這是特許人在發展初期融資常用的渠道之壹。合夥企業成立的壹個前提是：合夥人願意壹起合作並同意投入壹定的初始資金用於預期的費用支出。當合夥企業的財產不足清償到期債務時,各合夥人均應承但無限連帶清償責任；各合夥人對執行合夥企業事務享有同等權利。這種合夥形式，根據合夥法規定，合夥企業只能按無限合夥方式設立，所有合夥人都必須對合夥企業承擔無限責任，由此所有合夥人只能作為普通合夥人對合夥的債務負連帶責任，除非不投資或介入其他經濟活動。根據規定，經營決策要經過全體合夥人的同意。任何普通合夥人都可以成為特許經營體系的加盟商。所有合夥人對企業的所有債務負全責，並承諾積極參於管理企業，並按所得利潤分別納稅。
另壹種合夥方式是有限合夥。有限合夥人僅以投資額為限承擔企業債務或承擔約定的風險，得到的好處是可以分享企業利潤並享受個人稅收優惠。如果有限合夥人確實參於企業管理，則此合夥人自行轉為普通合夥人。
委托貸款是指什麽
根據央行《貸款通則》第7條規定，委托貸款，系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款。
貸款人(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險。
委托貸款很好地實現了企業之間借貸的需求。使那些資金盈余的企業和的企業之間形成了壹個相互融通的渠道。
委托貸款的意義
委托貸款實際上相當於企業之間資金的拆借，但是由於我國《貸款通則》中明令禁止，在沒有實際貿易背景下，不允許不同法人實體帳戶之間的資金進行轉移。因此只能通過委托貸款來實現企業間資金的相互融通。
對於資金充裕的企業來說，大量的資金閑置在帳戶中，僅僅靠小小的銀行存款利率來獲取收益，顯然是很不明智的做法。如果將這筆資金拿去投資，由於每個企業內部都有壹定的風險系數，因此很多企業不會願意進行那些收益較高、同時風險系數又高的投資活動。
同時，進行投資也難免會產生損失。因此如何有效利用那麽壹大筆閑置的資金?委托貸款就恰恰迎合了盈余企業這方面的要求。它有效地提高了企業內部資金的利用率。為了企業獲取額外的收益提供了有效的手段。
在許多發達國家，融資主要渠道是通過資本市場，而我國現金的金融市場尚不完善。對於那些急需資金的企業來說，委托貸款無疑可以幫助他們拓寬融資渠道，使企業不再拘泥於使用貸款、票據貼現等傳統方式獲取資金。
同時委托貸款的利率是由委托雙方協商制定的，因此委托貸款的利率壹般都要低於銀行同期的貸款利率。這樣也大大地降低了企業的融資成本，節約了財務開支。
同樣對於銀行來說，委托貸款是銀行的中間業務，銀行起到了牽線搭橋的作用，通過幫助企業完成委托貸款，銀行從中收取壹定的手續費，來增加自己的業務收入。
銀行貸款利息的確定因素有:
1、銀行成本。任何經濟活動都要進行成本-收益比較。銀行成本有兩類:借入成本-借入資金預付息;追加成本-正常業務所耗費用。
2、平均利潤率。利息是利潤的再分割，利息必須小於利潤率，平均利潤率是利息的最高界限。
3、借貸貨幣資金供求狀況。供大於求，貸款利率必然下降，反之亦然。另外，貸款利率還須考慮物價變動因素、有價證券收益因素、政治因素等。
委托貸款是不是風險投資啊
委托貸款不是風險投資，這是性質問題。委托貸款幾乎沒有風險，所有的風險由銀行承擔。
壹文解析：委托貸款的主要風險有哪些？
銀行作為金融機構，為了滿足各種客戶的需求，壹直以來都在不斷推出各種貸款產品，其中委托貸款就是企業融資壹種常用的方式。委托貸款到底是什麽意思？委托貸款的主要風險有哪些？有很多用戶並不明白，壹起來跟詳細了解壹下吧！
委托貸款的主要風險有哪些？
1、政策風險
在辦理委托貸款時，企業要註意，社保資金、保險公司保費、上市公式等關聯性企業之間是不能發放委托貸款的。商業銀行也需要註意委托貸款的資金用途是否合規、利率等相關內容是否符合政策規定等。
2、註意委托人
根據規定，商業銀行不能接受委托人為金融資產管理公司和經營貸款業務機構的委托貸款業務申請；不得接受委托人受托管理的他人資金發放委托貸款；不得接受委托人銀行的授信資金、具有特定用途的各類專項基金、其他債務性資金、無法證明來源的資金發放委托貸款。
3、操作性風險
很多商業銀行在辦理委托貸款時，會不小心進行壹些違規操作，比如：貸款發放手續不全、未與委托方制定的借款人簽訂合同，未向委托方制定的借款人發放貸款、擅自改變貸款對象；回收的貸款本金及利息未及時劃到委托人賬戶，導致資金被挪用。
委托貸款到底是什麽意思？
委托貸款是指信托機構按委托人指定要求所發放的貸款，資金來源是特約信托存款，貸款的對象、數量和用途均由委托人決定。貸款人(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險。
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委托貸款風險資本的介紹就聊到這裏吧。