42.股權風險暴露：是指銀行直接或間接持有的股東權益(資產及收入方面直接與間接的所有權)，包括但不限於普通股、優先股(特別股)、權證、可轉換債券等金融工具。
43.國家風險：是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由於別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。
44.國家風險主權評級：是指依照壹定的程序和方法對主權國家(地區)的政治、經濟和信用等級進行評定，並用壹定的符號來表示評級結果，實質就是對中央政府作為債務人履行償債責任的意願與能力的壹種判斷。
45.信用風險監測：是指風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關註的水平或已經超過閾值。
46.預期損失：是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。
47.最大壹家(集團)客戶貸款總額：是指報告期末各項貸款余額最高的壹家(集團)客戶的各項貸款的總額。
48.風險預警：是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過壹定的技術手段，采用專家判斷和時間序列分析、層次分析和功效計分等方法，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險?防患於未然?的壹種?防錯糾錯機制?。
49.信用風險緩釋：是指銀行運用合格的抵(質)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。
50.匯率風險：是指由於匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。
51.股票價格風險：是指由於商業銀行持有的股票價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。
52.商品價格風險：是指商業銀行所持有的各類商品價格發生不利變動而給商業銀行造成經濟損失的風險。
53.即期：是指現金交易或現貨交易，交易的壹方按約定價格買入或賣出壹定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立後的兩個營業日內完成。
在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日(或稱起息日)為交易日以後的第二個工作日的外匯交易。
54.互換：是指交易雙方約定在將來某壹時期內相互交換壹系列現金流的合約，常見的有利率互換和貨幣互換。
55.名義價值：是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。
56.市場價值：是指在評估基準日，自願的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。
57.公允價值：是指交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。
58.市值重估：是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。
59.收益率曲線：用以描述收益率與到期期限之間的關系。
60.風險價值：是指在壹定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。
61.敏感性分析：是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。
62.交易限額：是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。
63.風險限額：是指對基於量化方法計算出的市場風險參數來設定限額。
64.止損限額：是指所允許的最大損失額。
65.內部欺詐：是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部壹方，但不包括歧視及差別待遇事件。
66財務/會計錯誤：是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統建設存在缺陷等。
67.文件/合同缺陷：也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結構、協議中出現錯誤或缺乏協議等。
68.產品設計缺陷：是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。
69.錯誤監控/報告：是指商業銀行監控/報告流程不明確、混亂，負責監控/報告的部門職責不清晰，相關數據/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務或對外部匯報不準確(造成損失)。
70.結算/支付錯誤：是指商業銀行結算支付系統失靈或延遲(如現金未及時送達營業網點或交易對方等)。
71.交易/定價錯誤：是指在交易過程中，因未遵循操作規定導致交易和定價出現錯誤。
72.櫃臺業務：泛指通過商業銀行櫃面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。
73.高級計量法：是指商業銀行在滿足監管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。
74.資產流動性：是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進行出售，反映了商業銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現的能力。
75.負債流動性：是指商業銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金，反映了商業銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。
76.風險監管：是指通過識別商業銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，並按照評級標準，系統、全面、持續地評價壹家銀行經營管理狀況的監管方式。
77.市場準入：是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某壹領域並從事相關活動的機制。
78.現場檢查：是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查，通過查閱金融機構的賬表、文件等各種資料和座談詢問等方法，對金融機構經營管理情況進行分析、檢查、評價和處理，督促金融機構合法、穩健經營，提高經營管理水平，維護金融機構及金融體系安全的壹種檢查方式。
79.市場約束：是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和銀行監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。
80.信息披露：主要是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。
41.金融機構風險暴露：是指對金融機構的債權，分為銀行類金融機構風險暴露和非銀行類金融機構風險暴露。
42.股權風險暴露：是指銀行直接或間接持有的股東權益(資產及收入方面直接與間接的所有權)，包括但不限於普通股、優先股(特別股)、權證、可轉換債券等金融工具。
43.國家風險：是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由於別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。
44.國家風險主權評級：是指依照壹定的程序和方法對主權國家(地區)的政治、經濟和信用等級進行評定，並用壹定的符號來表示評級結果，實質就是對中央政府作為債務人履行償債責任的意願與能力的壹種判斷。
45.信用風險監測：是指風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關註的水平或已經超過閾值。
46.預期損失：是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。
47.最大壹家(集團)客戶貸款總額：是指報告期末各項貸款余額最高的壹家(集團)客戶的各項貸款的總額。
48.風險預警：是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過壹定的技術手段，采用專家判斷和時間序列分析、層次分析和功效計分等方法，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險?防患於未然?的壹種?防錯糾錯機制?。
49.信用風險緩釋：是指銀行運用合格的抵(質)押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。
50.匯率風險：是指由於匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。
51.股票價格風險：是指由於商業銀行持有的股票價格發生不利變動而給商業銀行帶來損失的風險。
52.商品價格風險：是指商業銀行所持有的各類商品價格發生不利變動而給商業銀行造成經濟損失的風險。
53.即期：是指現金交易或現貨交易，交易的壹方按約定價格買入或賣出壹定數額的金融資產，交付及付款在合約訂立後的兩個營業日內完成。
在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日(或稱起息日)為交易日以後的第二個工作日的外匯交易。
54.互換：是指交易雙方約定在將來某壹時期內相互交換壹系列現金流的合約，常見的有利率互換和貨幣互換。
55.名義價值：是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。
56.市場價值：是指在評估基準日，自願的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。
57.公允價值：是指交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值。
58.市值重估：是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。
59.收益率曲線：用以描述收益率與到期期限之間的關系。
60.風險價值：是指在壹定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失。
61.敏感性分析：是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。
62.交易限額：是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。
63.風險限額：是指對基於量化方法計算出的市場風險參數來設定限額。
64.止損限額：是指所允許的最大損失額。
65.內部欺詐：是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部壹方，但不包括歧視及差別待遇事件。
66財務/會計錯誤：是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統建設存在缺陷等。
67.文件/合同缺陷：也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結構、協議中出現錯誤或缺乏協議等。
68.產品設計缺陷：是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。
69.錯誤監控/報告：是指商業銀行監控/報告流程不明確、混亂，負責監控/報告的部門職責不清晰，相關數據/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務或對外部匯報不準確(造成損失)。
70.結算/支付錯誤：是指商業銀行結算支付系統失靈或延遲(如現金未及時送達營業網點或交易對方等)。
71.交易/定價錯誤：是指在交易過程中，因未遵循操作規定導致交易和定價出現錯誤。
72.櫃臺業務：泛指通過商業銀行櫃面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。
73.高級計量法：是指商業銀行在滿足監管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。
74.資產流動性：是指商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進行出售，反映了商業銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現的能力。
75.負債流動性：是指商業銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金，反映了商業銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。
76.風險監管：是指通過識別商業銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，並按照評級標準，系統、全面、持續地評價壹家銀行經營管理狀況的監管方式。
77.市場準入：是指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某壹領域並從事相關活動的機制。
78.現場檢查：是指監管當局及其分支機構派出監管人員到被監管的金融機構進行實地檢查，通過查閱金融機構的賬表、文件等各種資料和座談詢問等方法，對金融機構經營管理情況進行分析、檢查、評價和處理，督促金融機構合法、穩健經營，提高經營管理水平，維護金融機構及金融體系安全的壹種檢查方式。
79.市場約束：是指通過建立銀行業金融機構信息披露制度，增強銀行業金融機構經營和銀行監管透明度，從而有效發揮外部監督的作用，提高銀行業整體經營水平，實現持續、穩健發展。
80.信息披露：主要是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。