壹、商業銀行委托貸款管理辦法的介紹
為規範商業銀行委托貸款業務經營，加強委托貸款業務管理，促進委托貸款業務健康發展，近日，銀監會起草了《商業銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》。現向社會公開征求意見，
二、《商業銀行委托貸款管理辦法》是好消息嗎
為規範商業銀行委托貸款業務經營，加強委托貸款業務管理，促進委托貸款業務健康發展，銀監會近日起草了《商業銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），並向社會公開征求意見。日前，銀監會有關部門負責人就《辦法》的有關問題回答了記者提問。
壹、《辦法》制定的背景主要是什麽？
壹是目前沒有相關制度對委托貸款的適用範圍、業務管理、風險管理、法律責任等進行規範。二是近年來，委托貸款業務快速增長，暴露出壹些問題和風險隱患，比如受托銀行越位承擔風險、借道規避監管要求等。
二、《辦法》的總體思路是什麽？
《辦法》的總體思路是“準確定位、回歸本源，限制範圍、避免套利，問題導向、嚴格設限，加強管理、規範發展”。
三、《辦法》的主要結構和內容是什麽？
《辦法》分為五章，***三十四條。
第壹章總則，明確了委托貸款適用範圍、定義和原則，明確委托貸款業務是商業銀行的委托代理業務，商業銀行履行相應職責，收取代理手續費，不承擔信用風險。
第二章業務管理，規範了委托貸款的申請前提、資金來源、資金用途、合同要求、賬戶管理、賬務處理等。強調商業銀行嚴禁接受國家規定具有特殊用途的各類專項基金、銀行授信資金、發行債券籌集的資金、籌集的他人資金等用於發放委托貸款。
第三章風險管理，從資金審查、授權管理、賬務核算、信息報送、業務檢查等多維度提出管理要求，其中強調商業銀行應對委托貸款業務與自營貸款業務實行分賬核算，嚴格按照會計核算制度要求記錄委托貸款業務。
第四章法律責任，提出銀監會對違規辦理委托貸款業務，代委托人或借款人承擔風險，以及未及時、準確向監管部門報送委托貸款業務信息的商業銀行應采取的監管措施和監管處罰。
第五章附則，明確了辦法解釋權、實施時間。
四、《辦法》如何對委托貸款的資金來源進行規範？
《辦法》規定商業銀行應嚴禁接受下列資金發放委托貸款：壹是國家規定具有特殊用途的各類專項基金；二是銀行授信資金；三是發行債券籌集的資金；四是籌集的他人資金；五是無法證明來源的資金。
五、《辦法》對委托貸款的資金用途作了哪些規定？
《辦法》規定商業銀行受托發放的貸款應有明確用途，資金用途應符合法律規定和信貸政策。資金用途不得為以下方面：壹是生產、經營或投資國家明令禁止的產品和項目；二是從事債券、期貨、金融衍生品、理財產品、股本權益等投資；三是作為註冊資本金、註冊驗資或增資擴股；四是國家明確規定的其他禁止用途
三、委托貸款管理辦法
法律分析：《商業銀行委托貸款管理辦法》由中國銀行業監督管理委員會以銀監發[2018]2號文於2018年1月5日印發。
法律依據：《商業銀行委托貸款管理辦法》第壹條為規範商業銀行委托貸款業務經營，加強委托貸款業務管理，促進委托貸款業務健康發展，根據《中華人民***和國銀行業監督管理法》《中華人民***和國商業銀行法》等法律法規，制定本辦法。
四、[銀行]如何加強我國商業銀行貸後管理？
提要在發達的市場經濟環境下,商業銀行存在的價值不僅僅是作為社會信用中介,更重要的是在於其能夠承擔和管理資金融通中發生的各類風險。對貸款全過程風險的防範控制是商業銀行風險管理中的重要內容,而貸後管理則是這壹過程中的關鍵環節之壹。對於商業銀行來講,貸後管理並不是新鮮事物。經過商業銀行二十多年的探索和實踐,雖然積累了許多有價值經驗,但是從總體上來看,目前我國商業銀行貸後管理水平還很薄弱,存在的問題也不少。強化貸後管理,以全面提高商業銀行信貸風險管理水平,應作為我國商業銀行當前乃至今後較長時期內的工作重點。
當前商業銀行貸後管理工作存在的主要問題
(壹)貸後管理的機制還不健全。貸後管理的目標應該是實現商業銀行貸款的綜合收益最大化和風險(或者損失)最小化。按照這壹目標,完整的貸後管理體系至少應該包括以下幾個方面的內容:客戶的維護和檢查、風險預警、風險報告、對風險的反應、風險處置等。而目前我國商業銀行在與客戶的合作、風險的預警、傳導、反應和處置等方面的有效機制還沒有以嚴格的制度形式進行規範,更談不上有理想的執行效果,基本上還處於零散、簡單、粗放型的初級管理階段。
(二)貸後的服務意識差。在工商企業越來越重視售後服務,並將其作為增強競爭力、擴大收益、維系客戶關系重要手段的今天,受傳統經營理念和思維方式的影響,商業銀行對貸後的服務還沒有引起足夠的重視,不嚴格履行貸前對客戶所作的承諾,或者“壹貸了之”,不及時掌握、研究和解決客戶對銀行提出的金融需求。將貸後管理片面地理解和執行為對借款人的檢查監督,在潛意識裏,還是將銀行淩駕於客戶之上,“衙門意識”、“官辦意識”還未從根本上消除。
(三)貸後檢查流於形式。壹是檢查結論定性化、簡單化。比如對於“借款用途”、“貸款歸行”、“擔保能力”等內容檢查的結論都是諸如:正常、良好、按規定執行等。二是貸後定期檢查的內容格式化,檢查面較窄。三是部分銀行分支機構對貸後檢查表上“借款人確認意見”欄,在貸款發放時就讓企業的財務人員蓋好印鑒。四是季度檢查報告內容簡單,有的只有寥寥數語,而且季度之間的檢查報告除了壹些財務指標有些變化外,其他內容雷同。以上這些現象反映出客戶經理和經營行的負責人對於貸後管理工作是出於應付上級行檢查的需要,導致平時的工作流於形式,敷衍塞責。
(四)風險預警體系不完善。目前風險預警信號的識別和揭示主要來源於日常的信貸檢查,按照商業銀行的壹般規定,現在檢查的內容壹般包括:檢查日各類信用品種的余額和形態及其變化、借款人生產經營情況、報告期壹些財務指標及其變化、借款用途、借款人貨款歸行變動、擔保能力等,當然,這些信息資料的確很重要,但是還不足以科學和全面地描述借款人的風險狀況,也難以把握影響貸款歸還的潛在性和實質性因素。
(五)風險反應機制不靈敏。在發現貸款風險之後,必須有快速、靈活的傳導反應機制,才能防患未然,或者為及時捕捉機會,制定風險的防範和化解措施奠定好的基礎。現在對於企業來講,呈現出生命周期逐步縮短、同業競爭日趨激烈、科技水平日新月異之勢,與此相關,對於銀行來講,化解風險的機會也是稍縱即逝,時不我待。但是部分商業銀行還沒有建立比較有效的風險快速反應機制,受短期利益和規避責任等因素的影響,對貸款風險反應遲鈍,推諉、觀望的現象比較嚴重,從而導致在發現風險和報告風險之間的時滯較長。
(六)風險化解手段單壹。對於銀行來講,在貸款的事實風險或者損失出現後,有效地化解和處置手段不多,目前壹般只是通過法律訴訟和處理擔保品的途徑來清收貸款本息,在西方商業銀行中運用比較普遍的諸如:企業債務重組、不良資產證券化、政府救濟等方法很難也很少使用。而且由於來自企業、政府、、社會中介機構的障礙較多,阻力較大,通過處理擔保品來化解風險的最終損失率常常很高,這也是導致對壹些不良貸款貸後管理的效果不佳的重要原因。另外,由於主要受經營機制未理順等因素的影響,銀行有能力化解潛在風險客戶貸款的市場主動退出機制也沒有完全建立起來,效果也不理想。
貸後管理工作薄弱所帶來的主要危害
(壹)喪失了獲取利益的機會。銀行並不直接創造價值,其經濟利益來源是通過分割服務對象所創造的利益。壹位著名的外國銀行家在論述銀行在經濟社會生活中的地位曾經說過,銀行就像理發店等服務行業壹樣,只是通過豐富產品和提高服務質量來實現自身的價值。但在貸後管理工作中,銀行沒有及時掌握客戶、市場的需求以及競爭對手的情況,從而喪失了與客戶進壹步合作和獲取更大利益的機會,有的甚至導致優良客戶的流失,從而失去了利益源。
(二)喪失了及時控制和降低貸款風險的機會。主要表現在兩個方面,也可以說是兩條發展路徑:壹是失去了信貸主動退出的機會,其發展路徑是:貸後管理跟不上→不能及時識別(或報告、處置)貸款潛在風險→潛在風險轉化為事實風險→不能足額償還貸款本息。這種危害在於商業銀行完全有能力控制和消除貸款風險而沒有做到,出現了不應該有的貸款損失。二是貸後管理跟不上→不能發現(或報告、處置)貸款事實風險→失去及時化解風險和減少損失的機會。這種危害就是能夠減少損失而沒有做到。這兩種路徑最終的結果都是導致信貸資產質量的惡化。
形成當前現狀的主要原因
(壹)信貸資金自身的運行規律。貸款在發放之後,對於銀行來講,是將信貸資金的使用權、收益的分配權完全讓渡給了借款人,也就是,從貸款發放之日與本息完全收回之前這段時間(貸後管理期間),銀行其實已經對信貸資金失去了主動的控制權,這也是信貸資金與自由支配的自有資金和法律保障性較大的委托代理關系的股本金在控制權上的本質區別。既然銀行在貸後管理期間,失去了對信貸資金的主動控制權,理所當然,這種管理的難度肯定較大,只能依靠有效的監管和借款人的配合來實現,這也是目前商業銀行貸前準入條件控制效果優於貸後管理效果的理論原因之所在。
(二)外部原因。貸後管理主要是依靠銀行的有效監管和借款人的配合來實現,但是要想取得良好的效果,還必須有相應的外部環境,而目前的貸後管理的外部條件是不容樂觀的。壹是銀企之間的信息嚴重不對稱。二是信用環境不理想。三是司法制度不健全。
(三)銀行內部原因。雖然目前商業銀行貸後管理工作還很薄弱與客觀原因有很大的關系,但是筆者認為主要和決定性的原因還是來自於銀行內部。很多工作是我們應該做也能夠做,但是卻沒有做或沒有做到位。之所以如此,主要有以下幾個方面的原因:壹是思想認識不足。二是制度不完善。三是考核不健全。四是檢查不到位。五是責任不明確。六是隊伍建設跟不上。
進壹步加強貸後管理的對策
(壹)提高認識。要通過各種途徑提高廣大信貸人員特別是各級行領導對貸後管理工作的思想認識,要使他們充分認識到貸後管理工作跟不上對信貸資產質量、對商業銀行長期利益、對培育新型信貸文化的危害性,盡快將此項工作擺上重要的議事日程,從而定辦法、拿措施、出成效。
(二)完善制度。商業銀行總行要盡快組織人員研究制定下發具體化、可操作性強的貸後管理辦法,辦法應該圍繞建立貸後風險的預警、反應、防範、化解機制做文章,同時要明晰責任和制定激勵措施,設置貸後管理“高壓線”,嚴格規範貸後管理行為,對於那些應該做而沒有做或者沒有做到位的行為進行嚴厲懲處。
(三)分類指導,突出重點。對客戶的貸後管理不能“壹刀切”,可以根據客戶的風險程度進行分類指導。對於農、工、商等企業的貸款主要按照行業、品種分類管理;對於電力電信等壟斷程度高和學校、醫院等事業單位的貸款,可以適當減少檢查的頻率;對於個人消費貸款等低風險業務品種可以更加簡化。目前貸後管理的重點應該是正常類客戶和“邊緣性”客戶。所謂“邊緣性”客戶指的是目前在產在營,但是卻存在潛在風險或不太嚴重的事實風險,並且有惡化趨勢的企業,其目的是要遏制目前不良貸款的非正常性再生。
(四)提升貸後管理層次。近幾年來,隨著國家宏觀經濟形勢變化,商業銀行對大客戶、大項目的信貸投入增加迅猛,貸款的集中度明顯提高。在集中收益的同時,也使風險集中。而這些大客戶、大項目對金融服務要求高,銀行管理難度大,如果僅僅依靠經營行的客戶經理,不管是在地位上還是在能力上顯然是不對等的。所以要學習市場開發的經驗,上下聯動,相互配合,提升貸後管理的層次,特別是上級行,要直接參與所開發客戶的維護和管理。
(五)加強檢查指導。不管是信貸前臺還是信貸後臺、不管是信貸部門還是審計稽核部門、不管是上級行還是本級行、不管是定期檢查還是不定期檢查、不管是綜合檢查還是專項檢查都應該將貸後管理工作的開展情況作為檢查的重點,通過檢查及時發現問題、糾正錯誤、總結經驗、嚴懲違規行為,以推動該項工作的順利開展。
(六)嚴格考核。要制定具體的貸後管理考核指標,這些指標要看得見、摸得著、管得住,不能流於形式,定期嚴格考核,兌現獎懲。要將貸後管理工作的水平和效果與各級行行領導的任期目標掛鉤考核。
(七)加強隊伍建設。這是永久性話題,無須贅述。除了要充實人員,提高素質外,特別要註意保持客戶經理隊伍的相對穩定性,要淡化“官本位”意識,對於優秀的客戶經理更多采取經濟上的激勵措施。