流動資金貸款需求應根據借款人日常生產經營所需的流動資金與現有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。壹般來說，影響流動性需求的關鍵因素是庫存(原材料、半成品和產成品)、現金、應收賬款和應付賬款。同時還會受到借款人所處行業、業務規模、發展階段、談判狀況等重要因素的影響。銀行業金融機構應根據借款人當期財務報告和業務發展預測，通過以下方法計算其流動資金貸款需求:
(壹)估算借款人的營運資金數額。
借款人營運資金的影響因素主要包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款和預收賬款。在調查的基礎上，預測各種資金周轉次數的變化，合理估計借款人的流動資金。在實際測算中，借款人的流動資金需求可以參考以下公式:流動資金金額=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1+預計年銷售收入增長率)/流動資金周轉次數，其中:流動資金周轉次數= 360/(存貨周轉天數+平均收款期-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預付賬款周轉天數)。周轉天數=360/周轉次數=應收賬款周轉次數=銷售收入/應收賬款平均余額=應收賬款周轉次數=銷售收入/應收賬款平均余額=存貨周轉次數=銷售成本/存貨平均余額=預付賬款周轉次數=銷售成本/應付賬款平均余額=應付賬款周轉次數。
二、估算新增流動資金貸款額
從借款人自有資金、現有流動資金貸款和其他融資中扣除借款人預計的流動資金需求後，可以預計新增流動資金貸款金額。新增流動資金貸款額=流動資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的流動資金。
三、其他需要考慮的因素
(壹)各銀行業金融機構應根據實際情況和未來發展(如借款人所處行業、規模、發展階段、談判狀況等)合理預測借款人應收賬款、存貨、應付賬款的周轉天數。)，並且可能會考慮壹定的保險因素。(II)對於本集團的關聯客戶，合並報表可用於估計流動資金貸款的金額。納入合並報表的成員企業流動資金貸款總額原則上不能超過預計值。(3)對於小企業融資、訂單融資、預付租金或臨時性大額債務融資等。，在交易真實性的基礎上，可根據實際交易需求確定流動資金的數額，同時保證對使用和償還的有效控制。(4)對於季節性生產借款人，可按年度連續生產期為計算周期估算流動資金需求，並根據還款周期合理確定貸款期限。