貸款偏離率也叫做貸款偏離度.對不良貸款劃分為5級,以表示風險程度不同,在對銀行貸款檢查中若發現劃分風險的分級不合實際,就稱為偏離.偏離的不良貸款與貸款總額的比,就是偏離率/偏離度.具體點說:貸款分類偏離度，即在對貸款進行五級分類中存在的操作結果與實際情況的差異，包括不良貸款分類的偏離情況和五級分類中各類的偏離情況。貸款偏離度概念的提出是對貸款分類真實性由定性分析向定量分析的轉變，也是對貸款分類結果不斷量化、分析不斷深化、細化的過程。壹.負偏離。即檢查認定不良率小於被查單位原認定不良率形成的偏離。在進行貸款質量五級分類時，銀行采取相對嚴格和謹慎的做法，對貸款的還款來源及還款能力進行事前預測，推斷貸款是否存在到期不能償還的可能性，根據預測結果將存有風險的該類貸款，劃入不良貸款中進行管理。但有些行在分類認定過程中，卻把本應在正常類反映的貸款劃入不良類貸款中反映，就形成了負分離。如中國銀行去年實施股份制改造後，不良貸款實行了剝離，對余下貸款重新進行了分類，並自行制定了更加謹慎的分類辦法，其中規定：把貸款到期日不能壹次性全部收回或預測貸款到期日不能壹次性全部收回的劃分為至少次級類貸款進行管理。據反映，已實施股份制改造的中國銀行和建設銀行，都有把不良貸款額人為增大的疑點，把其作為調整貸款分類的“ 蓄水池”。這樣就導致了本應在關註類反映的，卻被劃入次級類管理的情況發生，從而出現負偏離。二.正偏離。即檢查認定不良率大於被查單位原認定不良率形成的偏離。銀行運用貸款五級分類標準時政策執行不嚴，對分類標準把握的相對寬松，或人為因素導致分類結果形成正偏離。主要表現：壹是基層信貸人員受績效指標考核的影響，為完成指標考核任務，受利益驅使，人為調整分類結果，把屬於不良貸款類的仍在正常類貸款中反映，以達到減小不良率的目的，影響貸款分類的真實性與準確性；二是受審批程序的制約，分類結果需層層上報、審批，即使最初的分類結果能夠保證是真實準確的，但上級機構人為調整分類結果，強制性地將本該劃入不良的，又重新認定為正常，導致“懷胎十月，該生也不讓生”的現象發生。三.相對偏離。即在貸款總量不變的情況下，五級分類各類之間劃分不準確形成的偏離。產生相對偏離的主要原因：1.是基層信貸管理人員業務素質差、責任心不強，對貸款分類的政策和標準理解和把握上存在偏差，不能科學有效地按照有關規定進行正確分類，造成五級分類中各類貸款類別之間的偏離；2.是上級機構未及時審批認定分類結果，使某壹時點的貸款分類真實性不能如實反映，分類結果存在滯後性；3.是受市場風險因素的影響，由於某些企業對市場預期把握的不準確，可能出現資金周轉困難,不能及時償還銀行貸款的問題，貸款分類瞬間發生改變。但清分人員未根據客戶實際經營狀況或其他變化情況實時調整貸款分類結果，形成各類的偏離，從而掩蓋了貸款質量的真實性，隱藏了壹定的貸款質量劣變風險；四是壹些本應劃入損失類貸款反映的不良貸款，因沒有相關政策只能在可疑類貸款中反映。
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