經濟資本是壹個新的統計概念。它描述了在壹定期限(如壹年)內，彌補銀行在壹定置信水平(如99%)下的意外損失所需的資本。是根據銀行資產的風險程度來計算的。計算經濟資本的前提是對銀行的風險進行建模和量化。這樣，我們也可以計算出各個業務部門或產品所需的資本。實際上，常用的計算市場風險(VaR)的模型所計算的資本就是經濟資本的概念。經濟資本的壹個重要特征是，它指的是“需要”的資本和應該擁有多少資本，而不是銀行實際擁有的資本。
經濟資本管理要求銀行用量化技術準確衡量現有資產在未來壹段時間內的意外損失大小，並據此衡量業務的風險成本和股東的增值能力。相應的風險計量、監管和控制方法也應細分為三個關鍵風險因素:客戶評級和信用狀況評級、客戶違約可能性(PD)、信用工具違約損失(LGD)和貸款交易違約敞口(EAD)，以及這些風險因素綜合作用的預期損失和非預期損失。在使用這些量化工具進行貸款決策之前，銀行管理層應首先確定客戶可接受違約率的上限和信貸業務風險調整後回報(RAROC)的下限。如果整體資產管理結果不能產生正的經濟利潤，難以增加股東價值，銀行需要通過降低客戶違約率、違約給定損失和違約風險暴露與預期水平的偏差來試圖降低經濟資本成本。如果銀行不能降低經濟資本成本，就必須能夠增加其業務的凈收入，否則就達不到增加股東價值的目的。
經濟資本的作用是幫助銀行達到增加股東價值和計算風險調整後業績的目的。在經濟資本管理目標下，為確保風險管理流程的有效性和各種模型工具的合理使用，銀行需要建立相應的風險管理組織和業務流程等制度平臺。經濟資本計算所依賴的內部評級包括兩個方面:客戶評級和信用狀況評級。基於此，我們可以提供客戶違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、預期損失率(EL)、非預期損失率(UL)和違約風險暴露(EAD)等關鍵指標，並將其應用於信貸審批、貸款定價、限額管理和風險預警等基礎信貸管理，以發揮決策支持作用，也可用於制定信貸政策。經濟資本管理需要有效的企業控制、內部控制和外部監督。具體來說，就是要配合強大的IT系統、完整的管理信息系統、全面的財務管理系統、完善的績效考核系統、獨立的風險管理系統和主動的資產管理系統，保證企業管理者的經營戰略受到股東價值升值的約束，主動尋求短期規模增長和風險成本的平衡，而不是被動接受風險現狀。