因為每月還款額相等，在貸款初期的每月還款中，剔除按月結算的利息後，貸款本金較少；貸款後期，由於貸款本金的不斷減少，貸款利息在每月還款額中的不斷減少，每月償還貸款本金較多。
1.等額本息還款的計算公式是什麽？
月還款額的計算公式如下:
[貸款本金×月利率×(1+月利率)還款月數]=[(1+月利率)還款月數-1]
下面的例子說明了等額本息還款法。
假設借款人從銀行獲得個人住房貸款20萬元，貸款期限20年，月利率4.2‰，每月還本付息。根據上述公式，每月應付本息之和為1324.33元。
上面的結果只是給出了每個月應還的本息之和，所以需要對這個本息之和進行分解。還是在上面例子的基礎上，壹個月為首期，首期貸款余額20萬，利息840 (20萬× 4.2 ‰)，本金484.33元，還欠銀行貸款199515.67元；第二期應付利息為(199515.67×4.2‰)。
二、等額本息與壹次性還本付息的區別(壹)等額本息還款方式
等額本息還款法的優點:
1，每月還款額相等，方便借款人對未來生活開支進行合理規劃；
2.與平均資本中的還款方式相比，提前還款壓力較小；
3.貸款期限選擇沒有限制，最長可以是10年。
(2)等額本息還款法的缺點:
1.每月還本息，不如壹次性還本息自由；
2.與平均資本相比，由於前期還款壓力較輕，貸款利息會反方向增加。以還貸30萬，1年為例。平均資本法下，利息總額僅為50325元，而等額本息需要多支付2709元。而如果期限越長，或者金額越多，這種差距就會越來越明顯，反之亦然。
(三)壹次性還本付息的優勢:
1.貸款期末，利息隨本金壹並還清，本息壹次性償還，既可以增加資金份額，又可以緩解借款人的還款壓力。
2，操作簡單，省去了每個月還貸的麻煩。
3.對於精通投資、擅長錢生錢的用戶來說，意味著機會來了。
(四)壹次性還本付息的弊端:
1.為有效防範資金風險，銀行規定選擇壹次性還本付息的用戶，貸款期限必須控制在1年以內。
2.同時，資金占用率高意味著利息也會水漲船高。如果貸款30萬，1年後，光利息就接近本金的1/3，也就是9.9萬元。
三、按揭貸款辦理流程是怎樣的？
1.貸款人需在貸款銀行填寫《個人住房貸款申請表》，並提交以下材料:
(1)身份證和戶籍；
(2)購房意向書或其他證明文件；
(3)用人單位出具的借款人家庭穩定經濟收入證明；
(4)貸款銀行要求的其他證明。
2.相關貸款銀行對借款人的貸款申請等證明材料進行審查，審查合格後出具貸款承諾書，並與借款人簽訂抵押合同。
3.借款人辦理抵押房屋保險，憑購房合同到貸款銀行指定的保險機構辦理抵押房屋保險。
4.借款人持購房合同、抵押合同、托管合同、保險單，與第三方(法人)擔保人到貸款銀行簽訂個人住房抵押貸款合同，並在30日內到房地產管理機關辦理抵押登記。當事人要求公證的，可以到公證處辦理公證。
5.將貸款轉入貸款銀行，並劃入本合同規定的售房單位存款賬戶。