流動資金管理辦法為測算企業流動資金需求量。因此自有資金應為自有流動資金。
自有流動資金=所有者權益-固定資產凈值-無形資產+長期借款。
自有資金指的是自有流動資金，即所有者權益扣除固定資產等其它資金占用後的，用於營運周轉的自有流動資金。
扣除全部自有資金顯然存在問題，企業的自有資金中有大部分是用於固定資金投資的，並不是用於流動資金，應該是扣除借款人自有資金中用於流動資金的部分較為合理。否則現在算的借款企業都不需要資金，其實並非如此。
銀監會出臺的流動資金貸款需求量測算公式，完全是建立在理想企業財務報表基礎上的，也就是除了公式中所考慮到的存貨、應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款科目，
其他的流動項目如貨幣資金、應收票據、其他應收、應付票據、其他應付、應付薪酬、應付稅金等在報表中占比極少，而在現實的報表中往往是這些不考慮的科目占比較大，因此完全按照銀監會公司測算出的需求量與實際差距較大。所以測算時如果考慮非公式中其它科目，還要通盤考慮。
壹、估算告貸人營運資金量
告貸人營運資金量影響因素首要包孕現金、備貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預支賬款等。在查詢拜訪根蒂根基上,預先推測各項資金周轉時間變化,合理估算告貸人營運資金量。在實際測算中,告貸人營運資金需求可參考如次公式:
營運資金量=去年度發賣收益×(1-去年度發賣中國人簡譜利潤率)×(1估計發賣收益年增加率)/營運資金周轉回數
二、估算添加流動資金貸款額數
將估算出的告貸人營運資金需求量扣減告貸人自有資金、現存流動資金貸款和其它融資,便可估算出添加流動資金貸款額數。
添加流動資金貸款額數=營運資金量-告貸人自有資金-現存流動資金貸款-其它渠道供給的營運資金。
擴展資料：
自有資金是“借入資金”的對稱。企業為進行生產經營活動所經常持有、能自行支配而不需償還的資金。西方私營企業的自有資金。主要來自股東的投資及企業的未分配利潤。
在社會主義制度下，全民所有制企業的自有資金，主要是國家財政撥款及企業的內部積累。
另外，企業在生產經營過程中，由於結算時間上的客觀原因而經常地、有規律地占用的應付款，如應付稅金、應交利潤、預提費用等定額負債，在財務上亦視同企業自有流動資金參加周轉。
集體所有制企業的自有資金，主要是股金、公積金、公益金及其他專用資金。
企業的資金按其取得的來源，分為自有資金、贈款和借入資金。
各個企業由於生產資料所有制形式和財務管理體制的不同，取得自有資金的渠道也不壹樣。
（壹）全民所有制企業的自有資金構成：
（1）壹部分來自國家財政撥款，以及固定資產的無償調入等；
（2）壹部分來自企業內部積累，即按國家規定，從成本和稅後留利中提存的各項專用基金；
（3）此外，還來自定額負債，即企業根據有關制度和結算程序的規定，對應付和預收的款項中能夠經常使用的壹部分資金。
例如，應交稅金，應交利潤，預提費用，以及某些生產周期長、按完工程度預收的貨款中能夠經常支配使用的部分。定額負債在財務處理上視同企業自有流動資金參加周轉。
（二）集體所有制企業的自有資金的構成
集體所有制企業的自有資金，主要來自勞動群眾投入的股金和由企業內部積累形成的公積金、公益金及其他各項專用基金。
在西方國家，私營企業的自有資金，主要來自股東的投資和企業的未分配利潤。