第壹，隱性負債的形式
1，小額貸款
2.私人借貸
3.卒
4.同業借貸
5.向朋友和親戚借款
6.非政府信貸機構借錢
7.社會渠道高利貸造成的不良習慣。
第二，如何識別隱性負債
1，征信
（1）查詢次數
隱性負債壹般比較隱蔽，在征信中很難被查出來。但是，我們可以通過征信末端的查詢記錄了解借款人最近三個月的征信查詢次數，從而大致推斷借款人最近的資金狀況。詢價越多，資金越短缺。
②信用主體
查詢是否有非銀機構、異地機構等。在主體為企業或個人的信用報告中，又有哪些企業貸款機構的變化；
③民間借貸信息
還可以通過大數據征信查詢客戶和企業關於民間借貸的相關信息，客戶是否有二次抵押給非銀行機構的記錄等。看企業每月貸款余額的變化趨勢，是否在逐漸減少，並核實減少的原因。
通過這種方式可以區分企業的壹般資金狀況，也可以在壹定程度上解釋其借款動機。
2.客戶的銀行流水
個人客戶的銀行流水是反映小微客戶日常經營活動的重要材料。許多小額貸款無法在征信中反映出來，但可以在銀行流水中反映出來。
（1）固定流入和流出
壹些客戶將在固定的時間和頻率被扣除，或者大量資金流入。如果出現這種情況，壹定要引起重視，調查原因，要求客戶給出合理的解釋，並用實際調查驗證客戶的解釋，看是否是民間借貸。
（2）資金量大。
查明流水中是否存在單筆大額資金交易，將資金交易與日常經營情況進行對比，檢查交易對象與業務之間是否存在關聯關系。如果在交易明細中有類似的小額貸款公司，或者其交易對手是否包含以下名稱，如“投資”、“擔保”、“典當”和“民間”，則意味著該客戶很可能有其他貸款或民間借貸交易。
（3）到期日前後的銀行流水
重點關註已結清的歷史債務和到期日前後的銀行流水，看金額是否接近應償還的外資金額。如果是，很可能是在客戶償還之前的債務時發生了其他未披露的貸款。
④尋找疑點
詳細核對企業主賬號和時間控制人個人賬號的銀行流水，挖掘出存在的疑點（如貸款、還款、付息的流水痕跡為疑點），以疑點為線索（起點）找出企業的隱性負債。如果實在查不出來，可以設計壹套話術陷阱，通過詢問負責人或相關財務人員來炸掉關鍵信息。
3.客戶的財務報表
核實應付賬款、預收款項和其他應付賬款的詳細情況，通過對應付賬款、應收賬款、預收款項和預付賬款等往來賬款的深入分析，找出是否存在疑點。“隱性負債”在財務報表中經常作為其他應收款和其他應付款（主要是“其他應付款”）出現。
認真了解其他應付款的收款方是否為借款人的上遊客戶，客戶群體是否符合合同約定，自然人之間是否存在大額授信。
對於不合理的應付賬款，有必要進壹步檢查母公司的合並報表。
同時，財務費用和凈利潤也是隱性負債的主要科目，特別是內部使用的年度經營數據匯總表等全面系統的內部表格。
“銷售收入”也是壹個重要的觀察窗口。註意查看報表中企業銷售收入前後是否存在不合理變動。
4.仔細核實客戶資產。
查詢借款人或其財務人員的個人卡。許多私人貸款采用企業主或財務人員的個人卡。
保持壹定的敏感性，對財務人員特別是理財經理頻繁流動、財務人員特別是出納配置過多等壹些不合理現象保持合理懷疑。
盡全力的時候記得親自去銀行打印貸款卡查詢記錄，通過對比以往的房貸記錄，看看貸款卡查詢信息上的“已結清貸款記錄”。如果企業隱瞞了過去的負債或現有負債，抵押記錄中壹定有線索可循。
5.借款人是如何發家致富和交際圈的？
還需要查看老板資產的形成過程，他是如何發家的，他以前是否從事民間借貸，他的資產積累了多少，關聯企業的利潤有多少。
我們還應該註意調查借款人的社交圈。個人業務中可能存在關鍵聯系人的隱性負債，個人業務越盈利，越可能存在隱性投資。
調查客戶的親屬、家人和與他有密切接觸的朋友是否有過這種經歷或正在從事放貸工作。如果有壹定概率的借款人，則存在隱性債務（這個還是要看調查，不能直接界定）。
6、了解客戶，做出判斷。
從實際控制人或經營者訪談中獲取軟信息驗證；
提前調查客戶是否有不良嗜好，如購買奢侈品等奢侈消費習慣，客戶的投資習慣是否過於激進，他有什麽樣的消費觀念，性格，個人品行和家庭和睦等。，從而形成對客戶的基本判斷；
實地考察後，也就是與客戶正式見面後，要學會仔細觀察客戶，比如他們的言談舉止，整個人的精神面貌等等。
結合財務報表中的疑點，當面詢問借款人，最好是突擊詢問。不要給借款人太多的反應時間。同時，註意借款人的微表情，看他是否有慌張的表情、躲閃的眼神或其他不自然的反應。通常，人的潛意識反應是最真實的。
還有，如果借款人在第壹次與借款人見面時過於恭敬，從壹開始就把自己放在壹個特別卑微的位置上，那麽信貸員壹定不要被這種錯覺所迷惑，因為有時客戶在貸款前越是恭敬，很可能在貸款後立即就會完全不同。
換句話說，他現在有多卑微，當立場顛倒時，他只會在敦促償還欠款時更加卑微。