假設貸款月利率為0.5%，單利模式下的年化利率為0.5% * 12 = 6%；復利模式下的年化利率=(1+0.5%)12-1 = 6.17%。復利和單利的本質區別在於先產生的利息是否繼續計算。比如1月產生的100元的利息，如果以2月份的利息作為新本金計算，就是復利；相反，如果不把100元的利息作為新增本金，2月份計算利息的話就是單利。
年化貸款利率換算成月利率或日利率也是如此。比如年化利率為6%，單利折算的月利率為6%/12 = 0.5%。年利率為6%時，按照復利=(1+6%)(1/12)-1 = 0.487%折算成月息；當年利率為6.17%時，復利折算的月利率為=(1+6.17)(1/12)-1 = 0.5%。
壹般情況下，銀行的貸款利率都是按照復利計算的，無論是年化利率折算成月利率、日利率還是月利率、日利率折算成年利率。理解了上面的例子就可以算出部分月息的計算方法了。為什麽我說部分？稍後我會給出答案。我們先來看壹個典型的例子。
假設李四向銀行借款65438+萬元，年利率8%，按月償還利息，年末壹次性償還本金。在單利的情況下，年利率8% =8%/12=0.667%換算成月利率，則月利息= 65438+萬*0.667%=666.67元，年末還本金65438+萬元。復利的話，月息=(1+8%)(1/12)-1 = 0.643%，月息= 65438+萬*0.643%=年末643元。
當然，很多情況下，銀行貸款不僅每月付息，年底還會歸還本息。無論是平均資本還是等額本息的還款方式，房貸都是最典型的案例。等額本息還款是指每個月歸還的本金和利息是壹樣的，每月還款構成中本金越來越多，利息越來越少，但加在壹起是壹樣的。計算中涉及到復利年金的現值系數，非常難以理解。我簡單舉個例子。假設李四的借款仍為65438+萬元，年利率為12%(月利率為12%/12=1%)，借款壹年後每月等額本息償還。
假設每月還款總額為A，則A*(P/A，1%，12)= 65438+萬，A = 65438+萬/(P/A，12%，12)。(P/A，1%，12)稱為復利年金的現值系數，查表可得11.255，所以A = 65438+百萬/11.255 = 8884。每月返還8884.9元包含當月應返還的本息，每月不同。比如第壹個月，本金7884.9元，利息1000元；第二個月，本金7963.7元，利息921.2元。