《國際結算形成性評估書》答案
第壹單元
壹、填空
1.有形貿易；無形貿易
2.現金；非現金；直接；以銀行為中心；電子
3.賬單；交易票據；交易文件
4信用證
5.匯款、托收和信用證
6.裝船時預付，裝船後支付，付款交單前支付，即期支付，付款交單後支付，日後支付。
7.出口國和進口第三國
8.D/L托收D/L信用證開立信用證進口買方信貸
9本票、匯票和支票
10.轉讓通知轉讓交貨轉讓流通轉讓
11.本票、匯票、支票、國庫券、大額可轉讓存單
12.國際流通票據支票法公約日內瓦國際匯票和本票統壹法公約
13.流動性是非因果性、強制性和提示性的。
14.受限平視指示平視固定器平視
15出票人付款人收款人
16.背書人支持被背書人，承兌人保證持票人已支付對價，持票人為正當持票人。
17.票據背書承兌保函
18.票據背書承兌保函
19.特別背書背書承兌參與承兌保證
20.承兌付款
21.壹般限制
22.不承兌付款
23.接受費印花稅折扣率
24.國際和國內即期遠期匯票持有人、註冊商業匯票、銀行匯票、清潔匯票、本幣和外幣。
25.支付的對價是合理的
26.付款委托書
27.接受
28.付款人銀行
二、判斷題
1-10 . x v v v x v x x x v 11-20 . v v x v v v x x x x x x 21-30 . x x x v v v v v v v x x
31-40 . x x x v x v x v v 41-50 . v v x v v v v v v x
三道不定選擇題
1-10公元前
11-20 C 12無答案C BCDE ABCDE AB ABCD ABC AD CF
21-25 GH BE IJ KL ABCD
第四，問答
1.現金結算是指在商品交易、勞務供應等經濟往來中，直接用現金結算應收應付賬款，是貨幣結算的形式之壹。非現金結算又稱轉賬結算，是指不使用現金，通過銀行將款項直接從付款人(或個人)的銀行賬戶轉入收款人(或個人)的銀行賬戶的貨幣資金結算方式。
由於現金結算的不安全性、易於宏觀調控和管理、成本高等原因，現金結算逐漸向非現金結算轉變。
2.國際結算方式包括匯款、匯票、托收和信用證。
匯款是指進口商委托銀行向國外出口商支付貨款的壹種結算方式；票據結算是指通過匯票、本票或支票進行結算的方式；托收是指出口商根據合同委托貨物，通過提交各種單據委托銀行代國外付款人收款的壹種業務模式；信用證是指進口商的銀行應進口商的申請向出口商出具的擔保文件，要求出口商提供符合信用證條款的各種單據，進口商的銀行據此進行付款。3.票據具有可轉讓性(背書轉讓)、無因性(票據是否成立不受票據原因影響)、強制性(具有壹定格式)、提示性(要求提示承兌或付款)、可返還性(票據最終會返還給付款人)。
4.票據行為是以票據權利義務的設立和變更為目的的法律行為。廣義的票據行為是指票據權利義務的創設、轉讓和消滅，包括票據的簽發、背書、承兌、保證、參與承兌和付款、參與付款和追索權。狹義的票據行為是指以建立票據債務為目的的行為，僅包括票據簽發、背書、承兌、保證、參與承兌等行為。，且不包括支付、參與支付、追索等。清償票據債務。
第二單元
1外匯
2支付方式
3遠期外匯和反向外匯
4 .匯款方式、出票方式
5 .匯款人、收款人、匯款銀行和匯款銀行
電匯匯款
電報電傳匯款
八個高度是壹樣的高度。
安全可靠、高速自動核加密和低成本
10 ABA代碼UID代碼
11芯片FEDWIRI銀行內部轉賬
12匯款委托書付款委托書
13銀行即期匯票劃線不可轉讓匯票劃線磁性數字匯票劃線可轉讓匯票
14密碼簽名
15進口商出口商進口商
16銷售和寄售
17金融單據商業單據
18委托收款行收款行付款人
19收款行收款行
承兌交單、即期付款交單、遠期付款交單和其他付款交單方式。
21出口信用證托收融資匯票貼現融資信托回單
兩道不定選擇題
1-13 C ACDE B E ACD C B C BCD BCDE ABCD ABCD ABCD
三、判斷題
1-10 X V V V V V V V X
11-20 V X X X V V V V V V
21-29 X V V X V X X X X
四、綜合應用題
1.①電報匯率。電報匯率是經營外匯業務的境內銀行賣出外匯後委托其境外分行或代理行以電報方式支付收款人的匯率。由於電匯支付速度快，銀行無法占用客戶的資金頭寸，同時國際電報費高，所以電匯匯率高於壹般匯率。而電匯快速轉移資金有利於加速國際資金周轉，所以電匯在外匯交易中占壓倒性的比重。②匯款匯率。匯款匯率是銀行簽發支付令，通過郵局將支付令發送到支付地銀行，以便轉賬給收款人所使用的匯率。因為發送支付指令需要壹定的時間，銀行可以在這段時間內占用客戶的資金，所以信匯的匯率低於電匯。③匯票匯率。票據交換匯率是指銀行開立由其國外分行或代理人支付的匯票，交給匯款人，由匯款人隨身攜帶或寄往國外支取時所采用的匯率。因為賣匯和付匯有時間間隔，銀行可以在這段時間內占用客戶的頭寸，所以外匯的匯率壹般低於電匯。有短期票據和長期票據，它們的匯率也不同。因為銀行可以更長時間地使用客戶的資金，所以長期票據匯率低於短期票據匯率。2.1.電匯:債務人為了清償債務，通過電匯方式將款項匯給債權人，匯出匯款時:
1)匯款人填寫電匯申請，向匯款銀行支付匯款，取得電匯回單；
2)匯款行使用收費電報或電傳作為結算工具支付訂單，發電委托匯款行匯出匯款；
3)匯款行收到電報後，會做出電匯通知，通知收款人取款；
4)收款人將通知壹式二份送匯款銀行支取；
5)同時，匯款人將已付款項的扣款通知發送給匯款人，完成壹次電匯。
2.匯款:匯款的處理與電匯基本相同，不同的是，匯款行應匯款人的申請，以其簽名的匯款委托書或支付委托書為結算工具，郵寄給匯款行，委托後者支付匯款。後者核實簽名壹致後，立即付款，並向匯款銀行打借方通知。
3.票據匯款:債務人(匯款人)以票據匯款的方式將款項匯給債權人(收款人)，以清償債務。
1)匯款人填寫匯票匯款申請表，向匯款銀行支付匯款；
2)匯款銀行向匯款人簽發即期銀行匯票，匯款人將匯票寄給收款人；
3)同時，匯款行向匯款行發送匯票通知；
3.在匯兌結算方式下，頭寸轉移有四種方式:(1)匯款行已在匯款行開立活期賬戶；(二)代收行已在代收行開立活期賬戶；(三)匯款行和代收行均在同壹代理行開立往來賬戶；(4)匯款行和代收行在不同銀行開立往來賬戶。
在托收結算中:如果代收行在代收行有賬戶，托收指示可以註明如下句子:托收時，請將手續記入我方在妳方的賬戶，以航空/電報通知我方。(請將委托收據存入我行在貴行的賬戶，並用航空或電報通知我們)。如果代收行在代收行有賬戶，托收指示可以註明如下句子:請辦理托收手續，並通過航空/電報授權我們借記妳方在我行的賬戶。(請要求收款並授權我們通過航空或電報記入您的賬戶)。如果代收行與代收行沒有賬戶聯系，可以找壹家與代收行和代收行都有賬戶關系的代理行。如果代收行在我行有賬戶，代收行可以在托收指示上作出這樣的付款指示:托收時，請通過航空/電報向……銀行提示有關程序，以便根據他們給我們的航空/電報通知貸記我們的賬戶。(請將托收通過航空或電報發送到某家銀行，記入我們在另壹家銀行的賬戶，並通過航空或電報通知我們)如果代收行在該銀行有賬戶:
托收指示可以表明:請辦理托收手續，並通過……銀行償付我們，請他們授權我們用航空/電報將款項記入他們的賬戶。(請要求收款，並要求某家銀行授權我們通過航空或電報借記其賬戶)。
第三單元
壹、填空
1商業信用擔保
2份書面文件
3份文件
申請人的開證行通知銀行的受益人
5開證行
6無
7議付行
8不可撤銷
9通知
10報銷
11即期付款
12不可撤銷
13確認
14印花稅延期
15承兌匯票
16談判
17追索權
18背靠背
19可轉讓
20個周期
二、不定選擇題
1-5 ABC A CD AB AC
三個是非題
1-10V X V V V V V X V X 1-15V X X X X
四、綜合應用題
1.簽合同。中間商作為出口商與進口商簽訂銷售合同，合同中約定進口商將開立可轉讓的信用證進行結算。2.申請開立信用證。簽訂銷售合同後，進口商作為申請人，按約定向當地銀行(開證行)提交開立可轉讓信用證的申請。
3.開立信用證。開證行憑申請人提交的申請函開立可轉讓信用證，經開證行確認後，交給出口商(中間人)所在銀行。
4.通知信用證。出口商所在的銀行(通知行)通知信用證的第壹受益人。
5.申請轉讓信用證。第壹受益人向銀行(轉讓行)申請將信用證轉讓給第二受益人。即根據開證行開立的可轉讓信用證開立新的信用證。
6.轉讓信用證。轉讓行根據第壹受益人的申請轉讓信用證(即開立新的信用證)並通知第二受益人。
7.第二受益人應按照轉讓信用證的要求裝運貨物並取得相應的單據。
8.第二受益人憑信用證規定的單據開具匯票，並在信用證規定的有效提示日內送交議付行議付。
9.議付行應在根據信用證核對單據後向第二受益人付款。並通知第壹受益人修改匯票。
10.第壹受益人根據原信用證的要求向議付行更改單據。
11.議付行應將原信用證金額與轉讓信用證金額之間的差額支付給第壹受益人。
12.寄送匯款賬單。議付行將把與原信用證壹致的單據和匯票寄給開證行索賠。
13，由發卡行報銷。單據核實無誤後，開證行將償付議付行。並通知申請人支付贖回指令。
14.申請人支付兌換單。
15.開證行提交的單據。
16.申請人(即進口商)憑單據從承運人處提貨。2.信用證項下付款的轉讓是指將信用證項下的收款權授權或轉讓給他人。根據UCP500的規定:“信用證雖未註明可轉讓，但不影響受益人根據現有法律規定將信用證項下到期款項轉讓給他人的權利。該條款僅涉及款項的轉讓，不涉及信用證項下執行權的轉讓。”支付轉賬必須經發卡行確認，否則發卡行沒有義務實施支付轉賬；其次，規定即使貨幣的轉讓得到發行方的確認，受讓方的權利也受到壹定程度的限制；最後，發行人或指定的人可以對已確認資金的轉移設定條件和限制。3.(1)銀行的擔保功能。對於進口商來說，信用證可以保證進口商在支付貨款時能夠獲得代表貨物的單據，可以控制出口商的性質，按照信用證的條款按時交貨。對於出口商來說，信用證可以保證貨物交付後，出口商可以按照信用證的條款從銀行提款，即使進口國實行外匯管制，也可以保證憑證收匯。(2)融資的功能。對於進口商來說，開立信用證時只需要支付部分定金，差額部分在單據到達後才支付。如果是遠期信用證，進口商也可以憑信托收據向開證行借款，先提貨後銷售，到期向開證行付款。對於出口商來說，信用證項下的貨物裝船後，可以憑信用證要求的單據向出口地銀行進行跟單提示，以獲得全額貨款。
4、
有
有
償付行，付款行
有
沒有
受票銀行
有
沒有
申請發行人
有
沒有
受票銀行
5.順序是:1應用；2 .開立信用證；3通知；4貨；5演示；6談判；7送賬單；8報銷；9贖回通知；10支付贖回指令；
第四單元
壹、填空
1，承運人和托運人
2.不可形成和可流通的形式
3.持票人頭像表明提單是以記名方式付款的。
4交付和流通
裝貨港卸貨港船名運輸前收貨地點受監管最終交貨目的地
6發貨人
7鋼鋼門大門
8集裝箱托盤可以流通但不能流通。
9烏魯木齊阿拉山口俄羅斯
10西雅圖波士頓
11產權證、貨物收據和運輸合同
12運輸合同產權收貨單據
即期議付
14遠期發行
15演示文稿
16開證行承兌行開證行
17記賬
18半成品和初級產品壹般是非歧視性和非互惠性的。
19提單、匯票和保險單發票
二、不定選擇題
1-8 ABCD ABCDEF AB ABC AB ABC ABCD ABCEG
三、判斷題
1-10V V V X V X V X X 1-16V V V V V
四、綜合應用題
1.海運提單和多式聯運提單的作用:貨物收據、運輸合同和產權證。空運提單、公路、鐵路和內河運輸單據的作用:貨物收據和運輸合同。2.1.提單是貨物收據、運輸合同和所有權憑證。海運單只有兩種屬性:貨物收據和運輸合同，但它不是所有權憑證。2.提單可以是指示的形式，可以背書流通:海運單是壹種不可轉讓的單據，海運單上註明了收貨人，因此不能轉讓流通。3.提單的合法持有人和承運人憑提單提貨。海運單上的收貨人不出示海運單，只憑提貨通知或其身份證明提貨。承運人通過顯示適當身份的收貨人交付貨物。4.雖然海運單和StraightB/L都是不背書指定收貨人，但本質上是不同的。記名提單是壹種提單，是壹種所有權憑證。憑記名提單，收貨人可以提貨，但憑海運單不行。3.可接受的有:海運提單、多式聯運單據、空運單據、陸路、鐵路或內河運輸單據、特快專遞和郵政收據。4.商業發票是出口商開給進口商的交貨價格清單，是買賣雙方記賬的依據，也是進出口報關納稅的總說明。商業發票是壹項業務的綜合反映，包括名稱、規格、價格、數量、金額、包裝等。，也是進口商辦理進口報關必不可少的單證。因此，商業發票是整套出口單據的核心。在制作單據的過程中，其余單據必須參照商業發票進行編制。海關發票(海關發票/認證發票)是進口商向進口國海關申報的單據之壹。按照壹些國家的海關規定，由出口商填寫特定格式的發票，供進口商報關使用，並要求國外出口商填寫，以便國內商人(進口商)附上商業發票等相關單據辦理進口報關手續；領事發票是由進口國駐出口國領事開具的專用印刷發票。它是出口商按照進口國駐出口國領事提供的特定格式填寫並由領事簽字的發票。這種發票證明了出口貨物的詳細情況，被進口國用來防止國外貨物低價傾銷，也可以作為進口關稅的計算依據，有助於貨物順利通過進口國海關；保險單，簡稱保險單，是保險人與被保險人訂立保險合同的正式書面證明。保險單必須完整記錄保險合同雙方的權利、義務和責任。保險單記載的內容是雙方履行合同的依據，保險單是保險合同成立的證明。5.(1)多式聯運單據的簽發人是多式聯運經營人，或承運人，或船長，或其代理人。海運提單的簽發人是承運人，或船長，或其代理人。(2)多式聯運單據是多式聯運經營人收到貨物時簽發的，因此單據上印有“收到(貨物)”字樣。海運提單強調海上貿易必須在船上交貨，所以提單上要印上“已裝船”或批註“已裝船”。(3)多式聯運單據往往使用六個運輸項目(前置運輸、收貨地、裝貨地、卸貨港、交貨地、船名)，而海運提單只使用三個運輸項目(裝貨港、卸貨港、船名)。
第五單元
第壹，空問
1，嚴格壹致性和實質壹致性
2、 7
3.匯票、發票、運輸單據、保險單、原產地證書、檢驗證書、裝箱單
4、 7
5.付款交單裝運
6.受益開證行
7.指定銀行
8.信用證縱橫審要點背書
9.裝運時間金額匯票發票保險提單單據信用證
10.議付行向出口匯票的開證行發送單方面的信函。
11，開證行開證行償付行
12.憑單據付款要求第三償付行主動借記授權。
13，即期遠期即期遠期
14，給開證行給償付行
15，國外付款承兌匯票
16，電匯匯款
17.用於打包貸款的紅色條款信用證
18.出口提單的貼現
二、選擇題
1.ABC 2。ABCD 3。ABCDE 4。ABC 5。ABCD 6。ABCD 7。AcceleratedBusinessCollectionandDelivery（美國郵局采用的）加快收寄投遞系統
三、判斷題
1對2錯3對4對5對6對7錯
四、綜合應用題
1，書中P390
2.跟單信用證下，受益人向指定銀行提交單據有以下優點:
(1)生效地點在指定地點，受益人可以充分利用生效日期，即使在生效日期最後壹天向指定銀行提示單據，也不會過期。
(2)指定銀行可能在途中丟失寄給開證行的單據，但開證行仍應承擔付款責任，受益人不應承擔單據在途中丟失的風險。
(3)指定銀行審核單據時發現不符點，便於受益人就近修改單據。
(4)指定銀行審核單證相符，與受益人辦理各種結算方式，使受益人盡快獲得融資便利。
受益人直接向開證行提交單據有以下缺點:
(1)開證行必須在有效期內收到單據。為了防止單據過期，受益人必須提前寄出。
(2)如果從受益人所在地向開證行寄送單據，單據可能在途中丟失，風險由受益人承擔。
(3)開證行在審核單據時發現不符點，給受益人修改單據帶來不便。
3.規定銀行對不合格文件的處理方法。
當受益人提交不符合信用證要求的單據時，保兌行或指定銀行應按下列方法之壹處理:
(1)將所有單據退回作者修改，以便在信用證有效期和最晚交貨期內重新提交單據。
(2)只退回不符合要求的文件。做法同上，其余文檔由作者代為保管。
(3)在提示人的授權下，將信用證項下的不符單據以待批的形式發送給開證行，要求其審批承兌單據或拒絕承兌單據。
(4)將所有單據退還給提示人，並要求其采取直接行動將單據發送給開證行。
(5)經提示人允許，通過電報、電傳或電訊發送給開證行，要求付款、承兌或與不符單據議付。
(6)由受益人或其銀行出具保函，保證如果開證行拒絕接受不符單據並拒絕付款，任何議付、付款和承兌的金額，連同利息和相關費用，將由保函的開證人償還。
(7)根據實際經驗並經受益人同意，辦理“保留權利”的付款、承兌或議付，即開證行以不符單據為由拒絕付款的，
(8)發送托收匯票；采用發送單據的托收方式，意味著放棄UCP500規則的適用，完全使用URC522的統壹托收規則，主要看申請人是否接受單據，開證行不工作，成為代收行。
4.(1)進口商向銀行申請開立信用證，提交貿易合同等材料；
(2)進口方銀行向出口方開具信用證，出口方按信用證要求裝運貨物並取得裝運單據；
(3)貨物在貨運單據(物權憑證)之前到達目的地的，進口商應向開證行提交船公司出具的貨物到達通知書、提單發票復印件、企業近期財務報表等材料，申請提貨擔保，填寫提貨擔保申請書；
(4)必要時，應提供擔保措施或執行信用證支付條款；
(5)銀行審核通過後，向簽發提單的承運人或其代理人簽發交貨保函，或在船公司的交貨保函上簽字蓋章，然後交給進口商。船公司憑提貨單保函放貨，進口商提貨報關；
(6)進口商收到信用證項下的正本單據後，應向船公司憑正本提單換取銀行的交貨保函，並交回銀行核銷。
5.國際商會第525號出版物《跟單信用證項下銀行間償付統壹規則》(以下簡稱“規則”)適用於所有在償付授權書文本中包含這些規則的銀行間償付，除非償付授權書中另有明確規定，否則這些規則對所有相關方均具有約束力。開證行負責在跟單信用證(以下簡稱“信用證”)中註明該索賠受本規則約束。
當銀行間償付受本規則約束時，償付行應按照開證行的指示和/或經開證行許可行事。這些規則並不想忽視或改變國際商會關於跟單信用證統壹慣例的規定。
6.(1)發行草稿。商業承兌匯票可以根據雙方約定由付款人或收款人簽發。
(2)委托銀行收款。作為收款人，計算收款人到付款人銀行的郵政距離，在票據到期前委托銀行提前收款。
(3)到期付款。
(4)折扣。貼現的商業承兌匯票到期時，貼現銀行將向付款人收款。
(5)掛失和註銷。商業承兌匯票遺失或未用於註銷的，不需要到銀行辦理註銷手續，由收付款單位雙方自行聯系辦理。
7.打包貸款(Packaged loan):出口商從國外收到信用證，並以給受益人的信用證原件和銷售合同作為購買、準備、生產和裝運本信用證項下出口商品的抵押，申請該貸款。
打包貸款無法償還的幾種情況:
(1)出口商拿到貸款後，如果不發貨，不交單據，不使用信用證，貸款銀行是拿不到還款的；
(2)自由議付信用證，出口商從A銀行獲得貸款後，將單據交給B銀行議付，而B銀行為了銀行的利益，向出口商讓步，以重復信用證不當議付，出口商故意逃避向A銀行付款.
(3)提交的單據與信用證條款不符，開證行拒絕付款。
8.相似度:(1)兩者都是在裝船前由出口商銀行融資。
(2)兩者都是出口商必須裝運貨物，提交議付單據，並從議付貨款中扣除貸款預付款。
(3)兩者都必須提交給融資銀行議付。
區別:(1)不同依據:打包貸款:出口商憑壹般不可撤銷信用證和銷售合同申請打包貸款。紅色信用證:進口商向開證行申請開立紅色信用證，出口商必須為預付款做出出口擔保。
(2)責任不同:擔保貸款:如果出口商不能裝載貨物出口，出口商應負責在貸款到期日還款。
紅色信用證:如果出口商不能裝運出口貨物，進口商將負責退還議付行的預付款。
(3)與開證行和申請人的關系不同:打包貸款:不增加開證行和進口商(申請人)的責任。
紅色信用證:增加開證行和進口商(申請人)的責任。
(4)資金性質不同:擔保貸款:以出口國本幣發放的貸款。
紅色信用證:貨幣資金信用證。
答案來自網絡，感謝原作者~