參考答案:
（1）不良貸款管理專業水平不高。部分商業銀行分支機構尚未設立專門的資產處置部門或配備專職資產處置人員，不良貸款處置仍由信貸市場部或信貸管理部負責。壹方面容易造成內部員工的道德風險，另壹方面會影響不良貸款處置的效率和效果。
（2）不良貸款垂直管理尚未實現。目前，我國大多數商業銀行的不良貸款管理仍以“條塊結合、條塊優先”的管理模式為主，不利於不良貸款的有效管理。
（3）監督制度沒有真正發揮應有的作用。總體上看，我國商業銀行內部審計工作還存在獨立性不強、權威性不足、審計人員和手段不足等問題，對內部審計工作的有效開展產生了較大影響，未能充分發揮內部審計的監督職能。
（4）不良貸款管理信息化水平低。目前，中國大多數商業銀行尚未建立覆蓋表外貸款、公司貸款和個人貸款等各類業務的統壹信用信息管理系統。再加上缺乏歷史數據積累和專業的信息分析師和手段，我國商業銀行不良貸款管理的信息化水平不高，影響了不良貸款管理的效果。
二、請結合工作實際，談談您對國內銀行業不良貸款管理中存在問題的認識和思考。
（1）不良貸款管理專業水平不高。部分商業銀行分支機構尚未設立專門的資產處置部門或配備專職資產處置人員，不良貸款處置仍由信貸市場部或信貸管理部負責。壹方面容易造成內部員工的道德風險，另壹方面會影響不良貸款處置的效率和效果。（2）不良貸款垂直管理尚未實現。目前，我國大多數商業銀行的不良貸款管理仍以“條塊結合、條塊優先”的管理模式為主，不利於不良貸款的有效管理。（3）監督制度沒有真正發揮應有的作用。總體上看，我國商業銀行內部審計工作還存在獨立性不強、權威性不足、審計人員和手段不足等問題，對內部審計工作的有效開展產生了較大影響，未能充分發揮內部審計的監督職能。（4）不良貸款管理信息化水平低。目前，中國大多數商業銀行尚未建立覆蓋表外貸款、公司貸款和個人貸款等各類業務的統壹信用信息管理系統。再加上缺乏歷史數據積累和專業的信息分析師和手段，我國商業銀行不良貸款管理的信息化水平不高，影響了不良貸款管理的效果。
三。您對銀行不良貸款損失準備有何看法和建議？
不良貸款率警戒線國際標準為10%，國內標準為15%。全世界的銀行都面臨著壞賬問題，中國的國有商業銀行也是如此。國有商業銀行在中國金融體系中處於主導地位，不良貸款問題嚴重困擾著中國的改革和發展。國有商業銀行不良貸款的成因復雜。主要包括以下幾個方面:壹是國有企業虧損。實體經濟是虛擬經濟的基礎，虛擬經濟是實體經濟的體現。國有銀行的不良貸款不僅反映了國有銀行的經營不善，還表明國有企業虧損嚴重。國有企業虧損的主要原因是制度缺陷、管理落後、債務過多和企業社會職能問題，制度缺陷是根本原因。第二，國有企業財務軟化，銀行補貼企業虧損，企業過度擴張。第三是銀行約束的軟化。銀行的目標多樣化，不僅發放壹般商業貸款，還發放政策性貸款。為了維護社會穩定和維持企業的生存，國有銀行發放了大量貸款來彌補企業的損失。國有銀行實行分級管理，存在嚴重的信息不對稱，自我約束減弱。因為國家為儲戶的存款提供了擔保，儲戶不關心銀行的經營，儲戶對銀行的約束減弱。四是長期實行計劃利率，利率沒有起到篩選項目的作用。
4.不良貸款處置率如何計算？
不良貸款率的計算公式如下:不良貸款率=（次級貸款、可疑貸款損失貸款）/貸款×100%=貸款撥備率/撥備覆蓋率×100%金融機構不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全性的重要指標之壹。不良貸款率越高，可能無法收回的貸款占總貸款的比例越大；不良貸款率低表明金融機構無法收回的貸款占總貸款的比例越小。正常貸款的定義是借款人能夠履行合同，並且沒有充分的理由懷疑無法按時足額償還貸款本息。關註類貸款的定義是，盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在壹些可能對還款產生不利影響的因素。次級貸款的定義是借款人的還款能力存在明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法全額償還貸款本息。即使實施了擔保，也可能造成壹定的損失。可疑貸款的定義是借款人不能全額償還貸款本息，即使落實擔保，也肯定會造成重大損失。損失貸款是指在采取所有可能的措施或所有必要的法律程序後本金和利息無法收回或只能收回壹小部分的貸款。對各類貸款進行分類後，以下三類貸款被劃分為不良貸款。各項貸款是指銀行業金融機構向借款人發放貨幣資金形成的資產。主要包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產、透支和各種墊款。