通常在募集期結束後，基金公司會發布公告確定ETF基金份額的折算日，並根據折算日的凈資產和基金份額，按照當日的ETF基準指數點計算基金單位份額凈值。
基金份額凈值折算為對應的ETF基準指數點，基金份額也相應調整，但維持基金份額×單位凈值=基金資產凈值。
擴展數據:
意義內涵:
1.落實國務院“九條意見”，推動證券市場產品創新，為未來推出包括指數期貨在內的新產品奠定基礎；
2.通過擴大產品種類，提高中國證券市場相對於海外市場的核心競爭力；
3.通過ETF的規模交易，進壹步增強大盤藍籌股的流動性；
4.自2000年初以來，國際指數化投資已經成為壹種市場趨勢。2003年，ETF已經成為歷史上增長最快的金融產品，其數量從0993年3只基金的65438+8億美元增長到2003年280只基金的2100億美元。
5.滿足所有投資者的市場需求，為中小投資者提供壹個小資金投資大盤的機會，為機構投資者提供壹種新的套利模式。
百度百科-交易型開放式指數基金