1、銀行為期權買方，客戶為期權賣方。
2、看跌期權，準確說是美元兌日元的看跌期權。
3、從敘述中可分析得出，看跌期權執行價格為美元兌日元1:92。買方銀行行權與否的分界線為執行價格美元兌日元1:92。簡言之，美元兌日元>1:92，棄權。美元兌日元<1:92，行權。當美元兌日元為1:85時，滿足前者，因此銀行棄權。
4、當美元兌日元為1:85時，如果此時銀行行權，則虧損為：1500（付出的權利金）+100000*（1/85-1/92）。
5、分析見第3條。
6、當美元兌日元為1:100時，銀行將行權，銀行的收益和客戶的損失均為：100000*（1/92-1/100）-1500。
註意：以上計算過程僅計算期權交易的盈虧，因此，存款利息未作考慮。如果加入存款利息計算，稍加改動即可。