遠期匯率=即期匯率+即期匯率×(B貸款利率-A貸款利率)×遠期天數÷360
現貨:瑞士法郎/美元=(1/1.6040)/(1/1.6030)= 0.6234/0.6238。
遠期:瑞郎/美元=(1/1.5905)/(1/1.5890)= 0.6287/0.6293。
瑞士法郎/美元3個月遠期點數:(0.6287-0.6234)/(0.6293-0.6238)= 0.0053/0.0055 = 53/55。
遠期匯率是“即期匯率”的對稱。遠期外匯交易的匯率。通常在遠期外匯交易合同中規定。遠期合同到期時，無論即期匯率如何變化，買賣雙方都應按照合同規定的遠期匯率進行交割。遠期匯率與即期匯率的差額稱為遠期價差，或遠期匯，通常用升水、貼水或平價來表示。
壹國貨幣的遠期匯率高於即期匯率，稱為升水，遠期匯率低於即期匯率，稱為貼水。兩者都叫奇偶。根據匯率平價，遠期價差通常反映兩種貨幣之間的價差。即利率高的貨幣壹般表現為貼水，利率低的貨幣壹般表現為升水。遠期匯率直接關系到利用遠期外匯交易進行套期保值、套利和投機的盈虧。
壹般來說，遠期匯率的定價方法是只標註遠期升水或貼水。在直接報價的情況下，如果遠期匯率是升水，則是在即期匯率和升水基礎上的遠期匯率；如果是遠期貼水，用即期匯率減去貼水，就是遠期匯率。在間接定價法的情況下，相反，如果遠期匯率有升水，就要用即期匯率減去升水，這就是遠期匯率；如果是遠期貼水，就要在即期匯率上加上貼水數，就是遠期匯率。