(1)建立股權關系復雜的關聯企業組織網。對於這類關聯企業網中的借款企業，銀行很難掌握其實際控制人，關聯貸款風險在早期很難發現。
(2)偽造虛假貸款申請材料。這類關聯企業通常沒有開展正常的生產經營活動，而是通過違法私刻各類假公章、偽造虛假的申請銀行貸款及提供貸款擔保的董事會決議、虛假借款人及擔保人的財務審計報告、虛假銷售合同等騙取銀行貸款。
(3)采取交叉擔保的方式騙貸。為避免貸款銀行追查關聯企業關系，這類關聯企業通常采取交叉擔保，且借款企業和擔保企業不同時在壹家銀行申請貸款，這種擔保方式更具隱蔽性，能夠避開銀行對其貸款擔保關聯關系的註意。
(4)挪用貸款資金。由於貸款目的不是滿足日常經營所需，因而在獲得銀行貸款後，這類借款企業往往通過關聯企業賬戶資金往來方式將貸款資金轉出，挪作與申請用途不符的購買基金、關聯公司增資、收購股權等其他用途。