企業內部控制的應用應當指導企業辦理資金收付業務，並遵守現金和銀行存款管理的有關規定。壹人不得辦理貨幣資金業務的全過程，嚴禁將資金支付業務的相關印章和票據歸壹人保管。
除非國家法律另有規定，存款人的資金必須由他自由支配，銀行不會扣款。在結算過程中，銀行只負責結算雙方之間的資金劃轉，不承擔墊付任何款項的責任。
擴展數據:
票據業務是按照壹定的方式和要求對票據進行開立、轉讓和支付的日常業務活動。主要包括票據承兌、貼現和票據抵押貸款業務。
1.銀行承兌匯票申請人如需在銀行開立銀行承兌匯票專用存款賬戶，銀行應為專用存款賬戶出具蓋章簽字的存款證明。
2.是銀行承兌匯票上寫明的收款人全稱，必須與銀行承兌匯票出票人提供的買賣合同賣方名稱壹致。
3.銀行承兌匯票出票人提供的買賣合同金額大於銀行承兌匯票金額。
4.指承兌協議、承兌保函合同、承兌匯票申請書、承兌匯票保函、承兌匯票所有審批資料、承兌匯票調查表。所有的數字都應該大寫。
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