票據貼現利率由金融市場利率決定，在原利率基礎上浮動。另外，各家銀行的票據貼現利率並不完全壹致，應以銀行實際規定為準。
當企業所有的應收票據到期前需要資金周轉時，可以向銀行申請貼現或貸款。銀行同意後，從票據貼現或貸款日起至票據到期日止，按壹定利率從票據面值中扣除利息，支付余額。貼現率主要由金融市場利率決定。
貼現是指收款人將未到期的商業承兌匯票或銀行承兌匯票背書後轉讓給受讓人，銀行按票面金額扣減票據貼現日至到期日的利息，以支付剩余金額給持票人(收款人)。商業匯票到期時，受讓人可以憑匯票向承兌人收款。