1、應收賬款周轉率二銷售收入/平均應收賬款余額
應收賬款周轉天數=360/應收賬款周轉率
2、預付賬款周轉率二銷售成本/平均預付賬款余額
預付賬款周轉天數=360/預付賬款周轉率
3、存貨周轉率二銷售成本/平均存貨余額存貨周轉天數=360/存貨周轉率
4、應付賬款周轉率二銷售成本/平均應付賬款余額
應付賬款周轉天數=360/應付賬款周轉率
5、預收賬款周轉率=銷售收入/平均預收賬款余額
預收賬款周轉天數=360/預收賬款周轉率
6、營運資金周轉次數=360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數壹應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數壹預收賬款周轉天數)
7、營運資金量=上年度銷售收入*(1-上年度銷售利潤率)大(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數
8、自有資金=未分配利潤中可用於營運資金周轉的部分十當年凈利潤+折舊壹分紅-計劃歸還貸款
9、流動資金缺口=營運資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道資金