可疑貸款的主要參考特征包括:①貸款將遭受較大損失，但存在借款人重組、兼並、合並、抵(質)押物處置、未決訴訟(仲裁)等因素，損失金額尚不確定；(2)借款人陷入經營和財務危機，處於停業或半停業狀態；固定資產項目處於停工或延期狀態；借款人資不抵債，無力償還；(3)貸款銀行已采取法律措施，但預計即使履行法律程序，仍將發生重大損失；(4)借款人無力償還貸款，雖經重組、合並、兼並，仍不能按照還款計劃償還本息；⑤多次交涉後，借款人明顯沒有還款意願；⑥質押(質押)的貸款已取得法院判決，但借款人不履行法院判決或銀行認為難以執行法院判決。