壹、·怎麽樣來處理不良貸款?
根據內在風險程度將商業貸款劃分為正常、關註、次級、可疑、損失五類。其中後三類稱為不良貸款。次級、可疑還有追回可能，對於損失，壹般是用銀行自有資本沖銷，如果像農行這樣大的窟窿，只能匯金公司註資，但最終還是全國人民買單。工行、建行已有先例。
二、銀行如何處理不良貸款？
商業銀行對不良貸款處置方式如下：
1、轉給資產管理公司。銀行將不良貸款轉讓給四大資產管理公司。債權壹般需要打折出售。
2、司法執行。銀行可以通過向申請強制執行債務人名下資產。對不良貸款的進行拍賣，房產拍賣價格可能只有市場價格的五折至九折。本息總額面臨少許價格風險。
3、墊資過橋。第三人出資墊還銀行貸款，原貸款結清，銀行重新發放新貸款。墊資費用月息費合計約5%~6%。因為出資人的風險較大，可能出資人臨陣變卦。
4、其他處置方式。采用資產重組、破產清算、資產置換、債權轉股權等方式處置不良貸款。
三、銀行不良貸款處置方法
銀行不良貸款，是指銀行貸款給個人或者企業，企業逾期很長還款或者甚至無償還能力，導致銀行長期回收不了資金的貸款。不良貸款是逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款的總稱。逾期貸款指借款合同約定到期（含展期後到期）未能歸還的貸款，呆滯貸款是逾期（含展期後到期）超過規定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規定年限但生產經營已終止，項目已停建的貸款；呆賬貸款是按有關規定列為呆賬的貸款。不良貸款預示著銀行將要發生風險損失。把不良貸款減少到最低限度，是商業銀行風險管理的首要目標不良貸款可以說是銀行體內的“毒瘤”，侵蝕銀行的利潤或資本金，嚴重的還會引發銀行破產。銀行清收處置不良貸款的方法大體可分為兩大類：壹是非訴訟途徑，二是訴訟途徑。非訴訟途徑主要包括催告催收、聯合清收、委托清收、政策清收、處置清收；訴訟途徑主要包括公正清收、仲裁清收、清收、刑事清收等。總之，就是運用壹切合法的方式，向借款人、擔保人主張債權，努力收回已經逾期形成不良的貸款本息，通過清收處置收回全部或部分不良貸款本息後，不良貸款總額降低，不良貸款率也就降低（當然還要考慮貸款總額和新增不良貸款的因素）。銀行處置不良貸款的辦法具體來說有五種，具體如下：1、資產重組。近年來，國有商業銀行對壹些具有重組價值的大中型國有企業的不良貸款進行處置時，往往首先對這些企業的資產（包括債務）進行重組；2、債權轉股權。銀行使用債權轉股權的方式處置不良貸款的具體形式有兩種：銀行直接持股和通過其他機構如資產管理公司持股；3、不良貸款出售。不良貸款出售是指銀行通過市場把不良貸款直接轉讓給其他投資者。出售的具體方式包括招投標、協議、競價和拍賣等；4、證券化。指將不可交易的間接信用工具轉化為可交易的直接信用工具。基本做法是：銀行先將不良貸款集中，然後重新分割組合，再將其轉賣給市場投資者，從而使此項（或此組）不良貸款在銀行的資產負債表上消失；5、合資經營。簡單講，合資經營就是由不良貸款的交易雙方***同出資設立壹個“合作公司”或“合夥公司”來處置不良貸款。“合作公司”日常經營由投資方全面負責，按股份分享不良貸款處置收益。
四、銀行的不良貸款最終都是怎麽處置的？直接默認損失嗎？
作為經營風險的企業，不良貸款是每個銀行經營過程中必定會遇到的壹個問題，那麽對於不良貸款，銀行都直接默認損失對銀行運營有所了解的應該知道，損失，因為針對於不良貸款，銀行有壹系列的應對措施保護自身的債權。
不良貸款是有分類的，不同程度的不良貸款，銀行處置措施也不壹樣，比而言，其名下的貸款出現逾期，只暫性的困難，個人/企業的經營運作還是良性的，如果能確保正常經營，那麽在未款本息。對於這類還有回收希望的個人/企業，只要其能保證按時還息，壹般銀行會采取以時間還空間的方式
“時間換空間”壹般有三種方式：壹是借新還舊，二是展期，三是重組大的，那麽銀行壹般會采取借新還舊（發放新的壹或者展期（把貸款歸還的期限延長）的方式，來減輕借款主體的資金壓力，轉。
對於借款主體問題較大組的方式解決，比如由另壹外壹個經營正常的主體（如原來的擔保人或者申請人集團內另外壹家經營運作情況良好的企業）來承接這，逐步歸還這筆資金。當然重組是有條件要求的，借款主體以及擔保方式均不能弱於原來的授信條件，所以並不是每個企業都能實現重組的。
如果無法、重組解決問題的話，也就是說這筆貸款是真正的不良貸款了，對於這類不良貸款處置，如果借款主體在貸款行的銀行賬戶內還有資金的會直接劃轉資金歸可能，畢竟有資金就不會逾期了），所以最終正常都是通過訴訟的方式解決的。
對於抵押擔行通過訴訟的方式，查封、凍結、扣押企業名下的資產，再通過拍賣企業的資產來償還欠款本息（當然現實中不少企業的資產都分別被抵押至不同的銀行，所以銀行常常只能拍賣抵押於本行的資產）；
對於保證擔保的，果保證人不願意代償，只能通過訴訟方式，強制保證人履行擔保責任（保證人履行擔保責任後，可以自行再向借款人追償其代還的金額）。
如果既有抵押還有擔保的，兩者會同時進行，通過上述方式清收後，如果有抵押物的，壹般可以回收的貸款本金在80%以上（畢竟抵押物在抵押時都是按0.7折（商業是0.6折的系數）抵押的）；如果是保證擔保的，壹般也可以收回的貸款本金在60%以上，所以銀行實際損失並非逾期的賬面金額。
當然通過訴訟的方式並不能解決全部的問題，比如遇到抵押物地理位置較偏僻，抵押物拍賣數次流拍，不好處置；或碰到保證人不配合，每次歸還壹點點；或保證人也無力歸還的情況等等，銀行因清收人員是有限的，不可能花費太多時間及精力處理的這些較棘手的情況，所以在清收階段無果的情況下，對於各類難以處理的案件，往往銀行都會統壹打包賣給不良資產清收公司，過後不良資產清收公司無論收回的資金高於或低於銀行出賣的金額，均與銀行沒有任何關系，當然通過轉讓的方式，銀行損失會高壹些，壹般不良貸款的轉讓都是兩三折的系數（比如100萬的不良貸款，按照20萬的價格轉讓掉）。
通過第二種及第三種方式解決後，仍然有缺口的，比如貸款100萬元，最終只收回80萬元，那麽剩余的這20萬元；就是真真正正的不良貸款，由於這個金額無法追回了，壹般銀行就會核銷掉，核銷掉的才是銀行真真正正的損失。不過需要說明的是，第二種處置方式形成的差額，其核銷只是銀行的做賬方式，表明賬上沒有這筆不良金額了，但妳和銀行的債務關系並沒有解除，如果將來有還款能力，銀行可能還會找妳還款。（第三種方式，貸款轉讓，由於其債權已轉讓，故而後續妳有款能力了，只是妳和資產公司之間的問題，與銀行無關了）。
個人的不良貸款與企業的解決方式壹樣，不過因為個人貸款的金額比較小，銀行壹般都直接跳過第壹步驟，直接從不良清收階段開始。綜上所述，我們可以知道不良貸款並不是銀行就默認損失了，現實中銀行都會采取壹切壹切的措施，盡量挽回，以降低損失的金額。