壹、淺議如何提高信貸資產質量
我國金融機構資產主要是貸款資產。盡管目前商業銀行的業務範圍已經大為擴展，中間業務的比重不斷擴大，但是信貸業務仍是商業銀行的核心業務，貸款仍是銀行資產的主要組成部分。然而，我國銀行信貸資產質量不高已制約商業銀行的正常發展。如果不充分利用加入WTO後五年緩沖期，徹底改變信貸資產質量低的現狀，必將難以與外資銀行抗衡。因此，怎樣化解銀行不良資產，提高信貸資產質量已成為我國商業銀行工作的重點和難點。本文從完善銀行內部管理入手，就如何提高信貸資產質量提出壹些建議。壹、調整信貸營銷策略，優化信貸資產結構。商業銀行要實現安全性、流動性、效益性的經營宗旨，必須根據國家產業政策，把有限的信貸資源投向質量高，效益好的優質行業和重點地區，深入調查了解目標企業的需要，服務到位，建立壹批社會信譽高，收益好，風險小的優良信貸客戶群體。拓展消費信貸，特別是個人住房按揭貸款業務，增加家庭貸款的比重，占領優質的項目信貸市場，從而在信貸市場競爭中，牢牢地把握住市場競爭的主動權。二、改進信貸管理流程，明確信貸管班各個環節的權利和責任。近幾年來，我國商業銀行在信貸風險管理方面，建立和完善了貸款集體決策，審貸分尚，分級授權等信貸管理制度，引進了信用等級，貸款評價，客戶授信，貸款五級分類等管理方法。但在加強風險管理的同時，信貸業務流程的鏈條不斷延長，壹些環節功能重復，部門和人員責、權、利不明確，在壹定程度上影響了信貸資產質量。按現行分級授權管理辦法，貸款發放與否的決策權多在上級行，而貸款項目評估，抵押物評定等具體工作則由基層行來完成，有些基層行出於自身利益考慮，往往將可行性項目評估變成“可批性”項目評估，壹旦出現貸款風險，容易相互推諉，責任不明。因此，必須重新審視信貸管理流程，明確信貸風險評估、授權批準等不同環節的權利和責任，科學地制定貸款授權授信制度，避免“壹刀切”。適當下放信貸經營權，做到信息與信貸決策權對稱，權利與責任對等，科學地設定信貸標準，在健全考核與監督體系的前提下，適當調整授信權限，讓基層行發揮應有的活力。三、充分利用信貸風險預警體系，加強對貸款的監控和管理，將風險防範前移。目前，信貸管理工作中存在事後處理多，事前防範少；定性分析多，定量分析少；靜態分析多，動態分析少；局部分析多，全局分析少的現象。因此，必須充分利用已有的信貸風險預警體系，制定行業信貸組合方案和行業信貸政策，註重規避、控制風險。通過信貸綜合系統動態監控客戶所處的經營環境和內部管理情況的變化，包括產品周期、客戶主要管理人員行為、客戶內部管理、客戶對外關系等方面的變化。動態監控客戶與銀行的交易，包括是否客戶存款連續減少、票據拒付、多頭借貸或騙取貸款、能否按時報送符合銀行要求的財會報表、是否回避與銀行接觸等。銀行根據以上掌握的信息，及時判斷資產的風險狀況，調整或采取相應的措施與對策，確保信貸資產的安全。同時，銀行各職能部門要在不斷完善各項規章制度、明確職責，規範操作規程的基礎上，定期組織人員檢查整個貸款過程的合規性，借款合同和擔保合同的完整性，貸款條件落實情況等，針對檢查出的問題及時提出指導性整改方案。通過監督檢查，發現問題，解決問題，不斷提高規避控制風險的能力，防止新增不良資產。四、建立和健全有效激勵約束機制，明確貸款責任獎懲辦法。既要對造成貸款損失的行為給予嚴懲，又要對正確決策及取得良好經濟效果的貸款行為給予獎勵，鼓勵信貸人員大膽發放優質貸款。對不良資產的清收和盤活，實行領導壹把手總負責制。層層簽訂壓縮不良貸款責任書，把保全和盤活計劃落實到人，充分調動信貸管理人員、資產保全人員清收盤活的積極性，有效地保全和盤活不良資產的存量。五、強化內部審計工作，為信貸資產質量保駕護航。內部審計機制是加強管理、規範經營、確保資產安全的重要手段，是銀行內控監督體系的重要環節。首先，必須建立有效的內部審計制度和制定嚴格的內審工作規範，其次，必須建立壹個完備的、權威的內部審計監督機構，獨立自主地開展監督工作，獨立地運用內部審計程序，對經營活動的真實性、合法性、效益性進行審計監督，對信貸業務實行事前、事中、事後全方位的審計監督，讓審計人員參與重大經濟事項的決策、參與信貸評審委員會的討論。此外，還必須具有壹支高素質的內部審計隊伍。內部審計人員要熟悉銀行各項業務，了解被審計單位或部門的業務活動情況，全面掌握各項金融方針政策、法律法規及銀行規章制度並能夠熟練運用，使這支隊伍成為銀行防範信貸資產風險的衛士。
二、如何提高新增貸款質量
提高新增貸款質量的方法：
壹、轉變經營管理理念，由貸款管理向風險管理轉變，建立壹套行之有效的貸款風險分析、控制與防範機制；
二、建立完善的，始終保持信貸隊伍的升信貸人員整體素質；
三、堅持審慎經營的原則，嚴格選借款人的監督和檢查，及時了解借，防控風險的出現；
四做好信用工程，確弛有度；
五、嚴格執行“貸款三查”制度，切實做到“五崗”分設，“三權”分立，形成相互制約、相互監督的規範信貸操作流程，杜絕違規操作的存在；
完善考核追究機制，把新增貸款質量納入績效考核，從。
新增貸款是用來反映我國金融機構向企業和居民發放的人民幣貸款的增加額的壹個統計數據，由中國人民銀行定期向社會公布。
三、如何提高貸款質量？
（壹）嚴把貸款準入關，從源頭上防範信貸風險。
壹是合理使用人才資源。縣級聯社營業部或區域中心網點要集中管理優勢、人才優勢，主要滿足區域較大數額的金融需求。
二是要加強對貸款發放的監督檢查。堅持好每壹筆貸款的發放都要按流程操作，防止逆流程操作。在貸款發放過程中，發揮好委派會計的監督職能，切實履行好委派會計的監督職能。
三是合理確定貸款權限和期限。根據各個信用社業務發展水平、信貸人員管理水平、確定不同的貸款發放權限。然後，再根據確定不同信用社的貸款權限，由信用社對不同崗位的權限進行劃分。如確定信用社貸款審批小組、信用社主任、信用社信貸員等不同的貸款權限。超過基層信用社貸款審批權限的貸款報縣聯社審批。在做好核對各個信用社及崗位不同信貸權限的同時，我們對貸款的期限也要合理確定，根據生產周轉周期，確定合理的貸款期限，對人為延長貸款期限，逃避任期管理責任的也要追究責任。如：對新發放的貸款連續三個季度未收過利息的，按借款戶拖欠利息額的壹定比例給予責任人罰款。積極引導客戶采取“分次還本付息”等靈活的還款方式。
（二）嚴把貸款結構關，堅持有保有壓。
壹是做強做優抵押貸款。逐步壓縮保證貸款比重，不斷提升有第二還款來源保證的抵押貸款。積極開辦好林權抵押貸款、住房商鋪抵押貸款、。
二是做細做實小額農貸。小額農貸作為農村信用社信貸業務的品牌，必須做細做實做強。
（三）把好責任追究關，落實好新增不良貸款責任。
制定了新增不良貸款責任追究辦法，縣聯社要繼續抽調精幹力量，對剩余的網點進行綜合性大檢查，重點之壹就是對省聯社成立以後各營業網點新增的不良貸款進行逐筆責任認定，再按制訂的新增不良貸款責任追究辦法進行責任追究。
（四）把好考核考評關，嚴格考評激勵機制。考核不是最終目的，關鍵是要通過考核，引導廣大員工特別是信貸員牢固樹立貸款質量意識，在追求貸款業務發展的同時，優先保證好貸款質量。
壹是增加信貸質量考核指標。
二是嚴格考核問責力度