國內外匯貸款專戶內資金的使用
國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行：
為方便企業使用國內外匯貸款和金融機構進行債權管理，國家外匯管理局在總結部分地區試點經驗的基礎上，決定在全國範圍內對國內外匯貸款外匯管理方式進行改革。現將有關事項通知如下：
壹、國內外匯貸款外匯管理方式的改革，是指改變原來由債務人到國家外匯管理局分支局或外匯管理部（以下簡稱“外匯局”）逐筆辦理國內外匯貸款登記的管理方式，實行由債權人集中登記，即由發放國內外匯貸款的中資金融機構定期向外匯局進行外匯債權登記，報送國內外匯貸款變動情況，並自行對企業開立國內外匯貸款專用賬戶和辦理還本付息手續進行真實性和合規性審核，不必經外匯局批準。
二、實行國內外匯貸款外匯管理方式改革的範圍，僅限於各中資金融機構（以下簡稱“債權人”）向非金融性質的境內機構（以下簡稱“債務人”）發放的自營外匯貸款，不包括外債轉貸款。
三、國內外匯貸款外匯債權登記的管理。所有經營國內外匯貸款業務的債權人應當辦理國內外匯貸款外匯債權登記手續,即在每月初5個工作日內向外匯局填報《國內外匯貸款債權人集中登記表》（附件1）、《國內外匯貸款變動反饋表》（附件2）及《國內外匯貸款業務數據匯總表》（附件4），按要求報送上月國內外匯貸款的發放及變動情況。
四、國內外匯貸款專用賬戶的管理。債權人負責審核債務人提出的開立或註銷國內外匯貸款專用賬戶的申請，並於每月初5個工作日內向所在地外匯局填報《國內外匯貸款專戶開戶銷戶月報表》（附件3）和《國內外匯貸款業務數據匯總表》（附件4）。
債務人申請辦理國內外匯貸款專用賬戶開戶手續時，債權人為銀行的，只允許在債權銀行或債務人註冊地銀行開戶；債權人為非銀行金融機構的，只能在貸款資金的劃出行或債務人註冊地銀行開戶。
債權人與債務人的開戶行不是同壹家金融機構的，債權人應向債務人的開戶行出具開（銷）戶通知書，並註明：“已按照國家外匯管理局國內外匯貸款外匯管理有關規定進行了真實性、合規性審核，請____銀行____分（支）行協助辦理有關開戶（銷戶）手續”，並簽字、加蓋業務公章。開戶銀行須憑債權人加註、蓋章的開（銷）戶通知書辦理國內外匯貸款專用賬戶開、銷戶手續。
國內外匯貸款專用賬戶的收入範圍為債務人該筆貸款收入及其劃入的還款資金；支出範圍為債務人償還貸款、經常項下支出及經批準的資本項下支出。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或實際償還日前5個工作日。壹筆外匯貸款只能開立壹個專用賬戶，貸款合同履行完畢後，應註銷專用賬戶。
五、國內外匯貸款還本付息的管理。債務人以自有外匯或以人民幣購匯償還國內外匯貸款本息時，應向債權人提供外匯賬戶對賬單和《企業自有外匯確認書》（見附件5）等證明文件，由債權人進行真實性和合規性審核，事後由債權人按月報所在地外匯局備案（見附件2）。債務人償還貸款本息時，應先使用自有外匯，不足部分方可購匯。
債務人辦理以償還貸款本息為目的的購、付匯手續時，債權人為銀行的，只能在債權銀行或其註冊地銀行辦理；債權人為非銀行金融機構的，債務人只能在貸款資金的劃出行或其註冊地銀行辦理。
債權人與債務人的購、付匯銀行不是同壹家機構的，債權人應在向債務人出具的還本付息通知單上加註：“已按照國家外匯管理局國內外匯貸款外匯管理有關規定進行了真實性、合規性審核，請____銀行____分（支）行協助辦理有關售、付匯手續”，並簽字、加蓋業務公章。售、付匯銀行須憑債權人加註、蓋章的還本付息通知單辦理售匯或境內外匯劃轉手續。
國內外匯貸款還本付息的購匯，應由債務人提出申請。若債權人通過合法途徑（包括判決、仲裁機構的裁決、抵押或質押資產變現、扣收保證金等）獲得了來源於企業的人民幣資金，且由於合理原因致使債務人不能提出購匯申請，則債權人可代企業向所在地外匯分局提出購匯申請，分局按有關規定審查其真實性、合規性後予以批準，並註銷或沖減相應貸款登記。
六、出口押匯和打包放款的結匯，可由債權人直接核準辦理，除此以外的國內外匯貸款不得結匯。
七、各外匯局、經營國內外匯貸款業務的債權人應在2002年12月31日前作好外匯貸款登記方式轉換的準備工作。實施此項改革時，各外匯局應加強對債權人外匯業務人員的培訓，督促銀行做好國內外匯貸款業務及專用賬戶的清理工作，加強改革前後有關貸款登記信息、賬戶信息的核對。實施改革後，外匯局應全部註銷債務人的自營外匯貸款登記，債務人不再憑國內外匯貸款登記憑證辦理購付匯手續。
八、債權人應建立完善的外匯貸款業務內控制度，並報當地外匯局備案。外匯局應對債權人外匯貸款業務內部控制制度的執行情況、內部統計報告制度、人員素質以及業務經營情況等進行定期或不定期的檢查。存在問題的，應責令債權人限期糾正；逾期不改的，外匯局可對其進行通報批評，或按照有關規定進行處罰。
九、外匯局應加強對債權人的事後監管，督促其按時報送各類數據和有關資料。外匯局應根據債權人所報材料對國內外匯貸款業務進行非現場檢查，對債權人辦理集中登記、開立或註銷外匯賬戶以及還款審核等情況進行定期或不定期的現場檢查。
十、各債權人應當按照規定向所在地外匯局報送報表。已經運行外匯賬戶管理信息系統的地區，銀行應按照外匯賬戶管理信息系統的要求報送相關數據；目前尚不具備條件的地區，暫可以磁盤或紙質報表形式報送數據，但應當要求銀行積極創造條件，盡早實現聯網。
十壹、各分局應通過《資本項目統計監測系列報表》，按規定向總局報送國內外匯貸款有關數據。
十二、各分局應通過當地媒體加強對國內外匯貸款外匯管理方式改革的宣傳。
十三、本通知從2003年1月1日起執行。2001年8月我局發布的《關於對國內外匯貸款外匯管理方式進行改革試點的通知》（匯發［2001］142號）同時廢止。以前相關規定與本通知相抵觸的，以本通知為準。
附件：1、國內外匯貸款債權人集中登記表（略）
2、國內外匯貸款變動反饋表（略）
3、國內外匯貸款專戶開戶銷戶月報表（略）
4、國內外匯貸款業務數據匯總表（略）
5、企業自有外匯確認書（略）
國內外匯貸款不能結匯備用金的原因
外匯局要規定除出口押匯外，其它國內外匯貸款只能對外支付，不能結匯這是為了避免企業通過外匯貸款結匯的方式投機人民幣升值。在預期人民幣升值情況下，如果壹個企業申請流動資金貸款，並將其即期結成人民幣，然後在歸還貸款時以人民幣購匯還貸。如果大量企業如此操作，將對人民幣匯率產生極大壓力，所以正是考慮到有此可能，外匯局才規定不允許貸款結匯。
國內外匯貸款專用賬戶的收入範圍為債務人該筆貸款收入及其劃入的還款資金；支出範圍為債務人償還貸款、經常項下支出及經批準的資本項下支出。還貸資金進入專用賬戶的時間不得超過貸款到期日或實際償還日前5個工作日。壹筆外匯貸款只能開立壹個專用賬戶，貸款合同履行完畢後，應註銷專用賬戶。
償還國內外匯貸款時是否必須通過國內外匯貸款專戶
償還國內外匯貸款時不是必須通過國內外匯貸款專戶。債務人以自有外匯或以人民幣購匯償還國內外匯貸款本息時，應向債權人提供外匯賬戶對賬單和《企業自有外匯確認書》（見附件5）等證明文件，由債權人進行真實性和合規性審核，事後由債權人按月報所在地外匯局備案，債務人償還貸款本息時，應先使用自有外匯，不足部分方可購匯。
開立國內外匯貸款賬戶是否需要求審核國內外匯貸款合同
開立國內外匯貸款賬戶是需要求審核國內外匯貸款合同的，這樣的話才會更加安全，在壹定程度上也能夠更好的降低妳的風險。所以大家還是要配合銀行的有關政策，大家也不要覺得非常麻煩，因為對妳肯定也是很有好處的。
壹、是否需要
在國內外匯貸款授信評審環節，銀行需進行充分的前期盡職調查，包括企業出口貿易背景、外貿合同執行情況、未來出口收匯收入以及收匯額是否可覆蓋貸款本息等。所以銀行本身也是承受壹定的風險和壓力的，因此銀行也是需要對有關的條件進行審核的。
開立國內外匯貸款賬戶銀行肯定也是需要審核妳的條件，因此銀行需要審核國內外匯貸款合同。而且在這個過程之中銀行也會跟妳簽訂合同，所以在這個過程之中，妳就應該放得聰明壹些。有壹些東西其實當事人可能會容易忽視，可是這些東西本身就對妳很重要，因此妳肯定也是需要提前去了解壹下相關的問題，這樣的話才能夠更好地維護自己的權益。
二、具體的介紹
企業需開立國內外匯貸款專戶，如企業首次辦理外匯業務，需在國際收支系統中新建單位基本情況信息，T1日後生效。同時，外匯局實行“貿易外匯收支企業名錄”管理，對於不在名錄企業，銀行不得為其辦理貨物貿易外匯收支業務，銀行應提前確認企業是否具有貨物貿易辦理資質。
銀行這個時候需要對企業的經營情況和背景進行詳細的核實，如果銀行判定是符合有關條件的，那麽這個時候銀行才會跟企業簽訂合同，然後給企業開通這個業務。所以企業和個人肯定也是需要去提前了解有關的規定，這樣的話自己才能夠申請成功。
國內外匯貸款專用賬戶的介紹就聊到這裏吧。