古羅馬著名哲學家西塞羅在《給朋友的信》中說:“兩次被同壹塊石頭絆倒是壹種極大的恥辱”。
近年來，浙江敏泰商業銀行（以下簡稱“敏泰銀行”）兩次被“隱藏不良貸款”的石頭絆倒。此前，該行因虛假轉讓不良信貸資產等多項原因被處罰，可謂“屢罰屢犯”。就在幾天前，該行因“隱性不良”被臺州銀保監分局罰款90萬元。
《華夏時報》記者多次致電因通過不清潔不良資產“隱瞞不良資產”而被處罰的敏泰商業銀行，但截至發稿，記者未收到該行回復。
壹位不願透露姓名的銀行業資深人士告訴記者:“通過掩蓋不良資產，個別銀行不僅可以降低不良貸款率以達到監管指標要求，還可以降低撥備，使利潤數據更亮，美化財務報表並使其在同業市場中更具競爭力。”
此外，近年來敏泰銀行的大量股份被質押，這很有意思。公開信息顯示，目前，該行近6543.8億股股份被質押，占全部股份的25.6%。其中，前十大股東中有四家質押了所持有的全部銀行股份。
隱瞞不良習慣，反復吃罰單
處罰信息顯示，敏泰銀行“未按照審慎經營規則進行全面風險管理，導致重大風險；通過不良信貸資產不真實幹凈轉讓隱瞞不良貸款被臺州銀保監分局罰款90萬元。責任人因未按照審慎經營規則對敏泰銀行進行全面風險管理，導致重大風險違規，被警告並罰款6.5438億元以上。
事實上，這不是敏泰銀行第壹次因“隱藏不良”不良資產而受到處罰。早在2012 1.4，該行就因違規轉讓不良資產被臺州銀監分局罰款50萬元。2065438+2008年4月25日，敏泰銀行杭州分行因隱瞞資產質量、虛增存貸款被中國銀行業監督管理委員會浙江監管局罰款205萬元。18 2017 9月，該行因違反監管規定和會計準則降低信用風險指標、資產質量五級分類不準確、內控管理嚴重違反審慎經營規則、通過不真實轉讓不良信貸資產出具虛假報表等行為被中國銀行業監督管理委員會臺州監管分局罰款31萬元。
此外，該行相關負責人也因對“隱性不良”負有領導責任受到行政處罰。2018年9月29日，中國銀行業監督管理委員會網站披露的處罰信息顯示，楊曉波因對敏泰銀行違反監管規定和會計準則降低信用風險指標、資產質量五級分類不準確、通過不真實轉讓不良信貸資產進行虛假陳述負有領導責任而被警告並罰款6.5438億元人民幣。2018 10 6月10日，敏泰銀行內控管理嚴重違反審慎經營規則，通過不良信貸資產不真實轉讓進行虛假陳述，朱華被警告並罰款5萬元。
從上述罰單來看，敏泰銀行不良資產“隱瞞不良”的處罰大多發生在2018，該行對此未予回復。不過，記者註意到，這與監管部門在2018加大整改力度密不可分。
2017原銀監會發布《中國銀行業監督管理委員會辦公廳關於開展銀行業“監管套利、空轉套利、關聯套利”專項治理工作的通知》，內容包括通過各類資產管理計劃違規轉讓不良資產未清理或虛假報告，是否違反監管規定或會計準則，是否通過調整貸款分類、清收貸款、轉移貸款等方式掩蓋不良資產等。2018以來，整治不良資產亂象成為金融監管的重要內容。敏泰銀行也未能幸免，許多“隱藏的不良”行為被調查。
值得註意的是，隨著監管部門對不良行為的整改，敏泰銀行的資產質量在2018年出現了惡化的跡象。根據年報，截至2018年末，該行的不良雙升已達到近年來的最高值。其中，不良貸款余額654.38+0.943億元，較2065.438+07年上升82.96%。不良貸款率為2.41%，比上年增加0.84個百分點；同期撥備覆蓋率為118.73%，下降57.36個百分點；資本充足率為11.63%，同比減少1.2個百分點。2018年商業銀行不良貸款率、撥備覆蓋率、資本充足率均值分別為1.83%、186.31%、14.2%。顯然，敏泰銀行的資產質量明顯低於行業平均水平。
2019年，敏泰銀行加大不良貸款處置力度，清收現金4.63億元，核銷5010萬元。不良貸款余額1616萬元，較年初減少317萬元。然而好景不長。2020年三季度末，該行不良貸款余額再次上升，達到654.38+0.689億元，同比增長4.52%。
股權質押比例達到25.6%
官網顯示，敏泰銀行的前身是溫嶺市信用合作社，成立於5月，賬號為1988。2006年正式改制為城市商業銀行。截至2020年9月末，該行註冊資本為381.1億元，資產總額為1.74629億元，較年初增長2035438+0%。
盡管敏泰銀行的資產規模實現了兩位數的增長，但其營收和凈利潤的增長速度卻大幅放緩。具體來看，今年三季度末，該行實現營業收入35.565438億元，同比增長2.65%，凈利潤5.84億元，同比增長5.53%。2065438+2009三季度末，該行實現營收34.6億元，增速32.57%，凈利潤5.53億元，增速46.05%。
此外，敏泰銀行大量股份的質押也引人關註。國家企業信用信息公示系統顯示，該行股權質押信息45條，合計質押股份9.76億股，占全部股份的25.6%。其中，該行前十大股東中的第二大股東溫嶺恩克斯門窗制造有限公司、天津童淵貴金屬經營有限公司、曙光控股集團有限公司和溫嶺聚安建材貿易有限公司的股份全部質押。
第三大股東元豐控股集團有限公司質押3800萬股，占其所持股份比例24.5%，第九大股東溫州大金商業發展有限公司質押654.38+0.2億股，占其所持股份比例96%。
“正常情況下，股權質押不會對銀行產生負面影響，但如果質押比例過高，銀行主要股東將易主，這將影響銀行的穩健經營和相關決策，甚至引發內部糾紛。”該人士進壹步表示。
對於大量股權質押是否影響股權結構穩定性的問題，敏泰銀行未予回復。
為控制銀行股權質押風險，監管部門多次出臺相關政策加強股權管理。2013監管部門發布《關於加強商業銀行股權質押管理工作的通知》，要求商業銀行完善銀行股權質押管理制度，結合實際制定股權質押管理辦法，規範銀行股權質押辦理流程、備案要件、風險評估要求和後續措施。2018原銀監會發布《商業銀行股權管理暫行辦法》，對股權結構不清晰、關聯交易違規、持股比例不規範等現象進壹步規範。
今年7月和12月，中國銀行保險監督管理委員會先後公布了兩份違法違規股東名單。中國銀保監會相關部門負責人表示，將進壹步提高股東權益監管水平，加強股東和資金來源穿透式監管，確保股東資格和資金來源合法合規，規範股權質押和股份轉讓行為，完善關聯交易監管制度。