近日，中國國際經濟交流中心副理事長黃建議，將具有中國特色的“公積金”轉化為企業年金制度，投入市場，讓員工、企業、國家都受益。今年2月，黃就已經提出了發展經濟、恢復制造業的建議，建議取消企業住房公積金制度，直接降低企業和職工成本12%。
第壹財經在采訪中發現，無論是學術界還是普通民眾，對公積金的態度都不壹樣。學者們從公平與效率的角度，提出了現行公積金制度的諸多問題，如買房不買房補貼、長期存款短期利息等。但大部分還是不主張直接取消，而是建議改革現行的公積金制度。黃提出的與企業年金並軌是方案之壹，其他還有改為自願繳費、擴大覆蓋面等。
對於有公積金的人來說，取消公積金意味著更多的福利損失。比如有的人在享受公積金貸款低利率，可以用公積金沖抵貸款，有的人在買房時壹次性提取公積金沖抵首付。再比如，深圳等城市租房提取公積金已經越來越簡單，沒有買房的人也可以方便地提取公積金來補充房租。
但不可否認的是，公積金制度確實如黃所說存在種種弊端。他認為，14.6萬億的公積金繳存所導致的社會資本運行的低效率、高消耗和不公平逐漸顯現，從而迫使我們必須尋找壹種更有效的路徑，為個人、企業和國家建立壹種新的、可替代的“公積金循環”。
公積金:壹項“應得”的公共福利。
黃說，經過30年的發展，中國居民已經把公積金作為壹項當之無愧的公共福利。
住建部等三部委發布的《全國住房公積金2018年度報告》(以下簡稱《年度報告》)顯示，公積金制度建立20多年來，累計發放個人住房貸款3334.82萬筆，提取住房公積金總額87964.89億元。2065438+2008年提取住房公積金人數為51955800人，占實繳職工人數的35.99%。
根據公積金規定，職工和單位住房公積金的繳存比例不得低於5%，不得高於12%。不同地區，不同性質的單位，繳納比例不同，但基本原則是個人繳納多少，單位就補多少，比例相同或更高，單位繳納的部分就是大家認為的福利。而且這部分錢是稅前支付的，個人和單位都可以享受免稅待遇。
陜西壹名小學教師陳丹告訴第壹財經記者，公積金大大減輕了她買房的壓力。她的公積金繳存比例為6%，個人月繳存326元，單位繳存比例為12%，月繳存653元。2017年，她以3.25%的利率借了40萬，用57萬買了房，現在每個月還2000，其中979元可以用公積金沖抵，每個月只需要還1000多。
當被問及是否願意取消公積金時，陳丹明確表示不願意。“雖然單位每個月交600多，只是‘毛毛雨’，但是取消了就沒了，也享受不到公積金貸款的低利率了。”
根據年度報告，公積金制度在滿足低收入和年輕人的住房需求方面發揮了作用。數據顯示，2018年個人住房貸款發放數中，中低收入群體占比95.73%，首套住房貸款占比85.91%，144(含)以下普通住房貸款占比89.45%，40歲(含)以下貸款從業人員占比72.76%。
在深圳壹家事業單位工作的王勇告訴第壹財經記者，由於深圳房價高，公積金貸款額度不足，身邊的年輕人並不太關註公積金貸款低息的福利，更多的是想用公積金賬戶裏的資金補充首付。
王勇所在單位按照最高繳納比例繳納公積金，個人每月繳納2800元，單位繳納2800元。由於深圳提取公積金更方便，對於不買房的他來說，他看重的是單位發放的2800元。他身邊很多年輕人都是以租房的名義取出公積金的。
相對來說，在深圳等大城市提取公積金比較方便，但在全國很多地方提取公積金有很多限制。陳丹說，壹些當地人為了提取公積金，會與裝修公司簽訂假裝修合同。在全國各地，地下中介收取高額費用為他人提取公積金的現象屢見不鮮。
對於不買房、不租房、不裝修的人來說，公積金裏的錢要到退休才能收上來，他們的那份錢在通貨膨脹的壓力下有巨大的效率損失。根據我國公積金制度“低存低貸”的特點，住房公積金個人賬戶只支付壹年期存款的利息，而大部分人的資金都要存幾十年，長期存款和短期利息無法實現資金的增值保值。
當被問及是否願意取消公積金制度時，王勇表示，對於不需要公積金貸款的人來說，單位直接發放住房補貼其實比公積金制度更好。因為為了拿到每個月2800元的單位補助，他自己的工資會被扣除2800元，收入會減少。“為了拿回單位的2800元，我要去公積金中心辦理各種手續。我覺得沒必要。”
北京大學國民經濟研究中心主任蘇劍對第壹財經表示，住房公積金是免稅的，如果租房子能很容易取出來，就相當於給了大家壹個不用交稅的福利。如果取消住房公積金，會減少老百姓的可支配個人收入。
公積金改革尚未提上日程。
近年來，隨著住房公積金制度的壹些弊端逐漸暴露出來，關於公積金制度存廢的爭議也越來越多。早在2015，武漢科技大學金融與證券研究所所長董登新就提出，將住房公積金、企業年金、職業年金合並為壹個制度。中國人民政治協商會議經濟委員會副主任楊偉民在2018陸家嘴論壇上多次呼籲逐步取消強制性住房公積金，逐步將強制性住房公積金改為自願存款，建立政策性住房金融機構進行改革。
董登新於2012至2014期間參與了關於修訂《公積金條例》的政策討論。當時專家指出了現行公積金制度的三大弊端:壹是“低存低貸”，個人賬戶資金沒有投資托管環節，難以實現資金保值增值。二是住房公積金互助性質與個人賬戶歸屬存在悖論，個人賬戶內的資金可以不經所有人同意借給他人，法律上難以解釋。第三，對於有房或者不需要買房的人來說，直到退休也不能提取賬戶余額。《住房公積金條例》沒有對此進行說明。
也有人質疑為什麽公積金提取有限制，公積金是自己交的。陜西省延安市住房公積金中心給出的答案是，住房公積金必須專款專用。職工不使用住房公積金時，其賬戶內的資金可以轉移給符合住房公積金貸款條件的職工，體現了住房公積金的互助性特征。如果每個職工都沒有住房消費行為，卻要提取住房公積金，那麽低於商業貸款利率的公積金貸款資金從何而來？
黃認為，我國公積金政策的初衷是解決職工的住房困難，這具有壹定的時代特征。當商品房市場的周期已經形成，公積金最初的使命已經基本完成，其為人們購房提供低息貸款的功能完全可以通過商業銀行或者成立專門的住房銀行來解決。
黃建議，改革現有的公積金制度，建立新的年金制度，並不會減少民眾的公共福利，反而會給民眾帶來更大的財產增值。因為年金的運作可以進入資本市場，通過保值增值產生更高的收益。
目前公積金的利率是按照國家壹年期存款利率，扣除各個公積金中心的運營管理成本，最終在1.5%左右，而新加坡公積金要求利率不低於2.5%。年金利率壹般在5% ~ 6%，美國年金利率壹般在7%左右。
泰康養老保險股份有限公司健康險事業部副總經理馮鵬程對第壹財經記者表示，雖然中國的住房公積金制度是從新加坡學習來的，但與新加坡有很大的不同。新加坡的公積金制度有較高的收益(4%以上)保證保值增值。因此，他建議開設公積金、職工醫保賬戶余額、企業年金個人部分等賬戶，引入市場化運作，實現穩定高收益。
從社會保障綜合改革的角度，董登新提出了壹套社會保障改革方案，即將住房公積金、企業年金、職業年金三個制度合並為壹個制度，生育保險、工傷保險兩個小險種合並為醫療保險，實現“五險三金”整合為“三險壹金”，統稱為“強制公積金”，要求所有企業繳納。合並後的費率將遠低於目前三金的總費率，從而達到減輕企業負擔的目的。
蘇劍表示，解決目前公積金存在的問題，就是變強制繳納為自願繳納。在工資總額既定的情況下，由企業與職工自願協商決定是否繳納公積金。因為合法避稅，企業和員工當然會願意拿出壹部分工資作為公積金。
第壹財經還從知情人士處了解到，雖然關於公積金的爭論很熱，但是公積金改革並沒有被列入決策者的議事日程。高層壹直關註公積金改革，主要是從減輕企業負擔的角度出發。如果沒有合適的減輕企業負擔的方案，公積金改革很難有實質性的進展。