貸時審查是指審查人員對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審核意見，按規定履行審批手續。當企業借款計劃經審批後，在實際用款時，仍需逐筆審查貸放，它必須在銀行調查研究，充分掌握企業和市場情況的基礎上，根據企業的借款計劃，就企業貸款的目的，用途，及經濟合理性作出進壹步審查，來確定貸與不貸。
二、貸時審查的主要內容
1、借款人提供的壹切有效證件是否在有效期限內；是否發生內容、名稱變更；是否已吊銷、註銷、聲明作廢等。
2、借款人經營範圍、方式是否與貸款用途相符。
3、貸款用途是否合法合規，金額、期限、利率是否合規。
4、法人公章、法定代表人或授權代理人的印章是否真實。
5、借款人財務狀況、信譽狀況、企業發展前景及內部管理是否良好。
6、抵(質)押物是否真實；保證人資格、能力是否可靠。
7、操作程序是否正確，各級審批是否越權。
三、貸時審查的原則
1、全局性
信審員在審查貸款時需要具有全局性，站在整個項目的高度上考慮問題，以點及面，從項目的定位、投放、意義進行考量。首先考慮項目定位是否恰當，在信審員眼中項目沒有大小之分，項目無論大小都需要把它放在宏觀經濟、、信貸政策、市場環境等背景中去考量。再考慮項目對本行的意義。
2、專業性
壹般來說，信審員對於銀行的各類業務的特點都是了如指掌，了然於心的，他們都具有豐富的專業經驗，因此，在壹個信貸項目歸入某壹特定的信貸門類時，信審員都會考量這個項目是否符合對應的專業要求，如不符合要求則代表項目存在風險。
3、適度貸款原則
有時候信貸經理上交了資料，過了審貸會後就會找信審員來抱怨壹番。壹般來說如果信審員讓信貸經理去補齊資料，那多半是現在的這些資料不足以證明這個客戶的全部問題，或不足以揭示方方面面的風險，那麽信貸經理乖乖補交資料就好，但如果信審員義正言辭地表示拒絕，那可能意味著這個客戶真的具有很高的風險性！
4、重視財務分析原則
銀行執行審貸分離制，壹般審查員不會直接接觸客戶，通常情況下，跟客戶有直接聯系的大多都是信貸經理，而審查員大多是通過信貸經理提交上來的資料去進行判斷的，所以在審查時，信審員要對信貸經理提交的資料進行深入的分析與審查，尤其是要重視對客戶財務狀況的審查，了解客戶的生產經營情況，通過審查企業的財務狀況及時發現風險，提出意見。
四、如何做好貸時審查
1、在對客戶信用狀況進行審查時，我們可以根據客戶的調查報告和調查表，並借助中國人民銀行信貸登記咨詢進行查詢，審查客戶的借款，負債和擔保情況。在對客戶財務狀況審查時，可以通過審查客戶的財務報表來進行分析，以此來判斷客戶的財務能力，揭示風險，更好的做到貸時審查。
2、可以成立專業的審查團隊，熟練掌握財務分析等相關的知識，其次對於壹些信貸規模較大的，我們應充分運用大數據分析工具，爭取實現小銀行大平臺審查模式，對於壹些貸款審查人員，我們可以賦予其獨立的審查權限，檢查貸款報告真偽，不受外界信息幹擾，為“貸款審批委員會”審批決策，提供強有力的保證。
3、作為風險防控的重要壹環，崗位人員應對貸時審查起到承上啟下的作用，可以獨立行使審查職權，對不完善的信貸資料，要根據法律法規，監管要求，規章制度要求客戶經理及時補充，並對“貸前調查”所獲取的信息進行及時排查，將這些數據再“審查報告”中體現出來，為“貸審會”和“有權簽批人”提供有力支撐。
五、撰寫貸時審查報告的要求
1、框架清晰、要點突出、邏輯完整、計算準確，符合內外部管理要求；
2、引用數據和材料出處清楚、采信依據充分、評審自身風險管理良好；
3、評審結論合理，符合風險評估、方案涉及與市場拓展相結合的原則。
4、主要風險點突出、化解措施適當。
六、貸時審查報告涵蓋內容
1、掌握授信業務背景
分析客戶在本行的授信額度、目前占用額度、貸款狀態，在同業的授信額度、貸款狀態；本次前臺經營部門申報的授信方案基本情況，品種、金額、期限、擔保。
2、審查行業、經營風險
分析客戶所處行業當前走勢、監管要求，其行業地位、經營中面臨的主要風險、衡量風險化解能力、分析客戶近年經營發展趨勢、預判其未來經營發展趨勢，
3、財務風險審查
通過對財務數據的確認、比較、分析，總結客戶資產財務狀況及特點，預判發展趨勢，考察到期償債能力；
4、考慮授信方案設計要求
通過對借款原因、還款能力的審查分析，判斷申報的授信額度是否過度、客戶能否按期償債；審查擔保合法性、有效性；
5、總體評價，明確審查結論
復核評級結果；總結上述審查分析中發現的主要風險點及其解決方案、審查結論.
世界上沒有同壹片葉子，也沒有完全壹樣的風險，每壹筆貸款業務都是壹個新的風險，妳都要重新認識他。總之，貸時審查是壹個復雜而繁瑣的過程，銀行的每壹筆貸款項目都如同壹件珍藏品，需要我們細細品鑒才能發現真偽。