淺析銀行如何發展中小企業融資業務求解答
本文對銀行開展中小企業融資業務進行了淺析與思考。關鍵詞：商業銀行中小企業直融資渠道風險和收益壹、中小企業的發展現狀中小企業是推動我國國民經濟發展、構造市場經濟主體、促進社會穩定的基礎力量，特別是在確保國民經濟適度增長、緩解就業壓力、實現科技興國、優化經濟結構等方面都發揮越來越重要的作用。改革開放以來，中小企業的發展是比較迅速的。據悉，目前在中國正式註冊的中小企業已超過1000萬家，占全國企業總數的99%；中小企業創造的最終產品和服務的價值占中國國內生產總值比重超過50％，提供的出口占60％，上繳的稅收占43％，並提供了75％的城鎮就業機會。中小企業已成為國民經濟發展的重要組成部分，在吸納勞動力、促進市場競爭、方便群眾生活、推進技術創新、推動經濟發展等多方面發揮了不可替代的作用。中小企業已經成為拉動經濟的新的增長點。二、發展中小企業金融業務對於商業銀行的重要戰略意義1、大客戶貢獻度下降速度加快，銀行盈利空間逐步縮小（1）大客戶資金管理水平普遍提高。大客戶基本都建立了資金網絡，資金實行集約化的管理，導致銀行大企業存款、貸款業務份額逐步下降。（2）大客戶融資能力提高，直接融資渠道暢通，傳統貸款業務需求增長不足。例如，短期融資市場的迅猛發展，使“金融脫媒”步伐加快，商業銀行的傳統信貸業務面臨嚴峻考驗。（3）銀行同業目標市場趨同，激烈競爭導致銀行在與大客戶談判中往往處於弱勢地位，貸款議價能力不強，中間業務收益水平較低。迫於競爭壓力，目前銀行許多大客戶的貸款利率在基準利率及以下，特別是壟斷性大集團客戶大部分是基準利率下浮10%，而對大客戶的中間業務也往往因追求可觀的貸款利差而不收費或少收費。2、中小企業貢獻度逐步上升，並日益成為商業銀行發展的戰略性目標（1）銀行對於中小客戶貸款議價能力強，中間業務收益水平高，成為新的利潤增長點。據某國有銀行浙江省分行調查數據顯示，該行中小企業貸款余額占公司客戶貸款余額70%，中小企業貸款利率平均在基準利率上浮20%，遠高於其他貸款收益，公司類貸款利息收入的85%來自中小企業，中間業務、國際業務、信用卡業務等方面中小企業也是創收主力軍。（2）分散風險，增加流動性。商業銀行可以通過發展中小企業金融業務分散集中度風險，對信貸資產結構和客戶結構進行戰略性調整；同時，由於中小企業客戶的信貸需求大部分為短期信貸產品，拓展和開發適合中小企業特點的短期信貸產品，對於調整資產結構，降低資產負債錯配風險有重要意義。（3）資源豐富、發展空間和潛力巨大。目前，中小企業和個體工商戶的數量較多，而各家銀行中小企業客戶在總客戶數中占比例極低，並形成了較大的反差，因此，巨大的中小企業資源和業務發展空間有待挖掘和拓展。三、中小企業融資現狀及貸款難原因分析1、信用體系不完善使銀行普遍存在惜貸行為從銀行角度來看：安全性、流動性、贏利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業存在過高的經營風險，使得銀行加強對中小企業的貸款支持存在著天然的屏障。中國中小企業的壽命非常短。根據全國私營企業大規模抽樣調查，1993年以前私營企業平均存繼周期只有4年，2000年提高到7.02年。有70%中小企業會在創業後的5年內被淘汰，而運行期超過10年的中小企業不足10%.在這種情況下，金融機構對中小企業貸款就慎之又慎。從企業角度來看：不少企業缺乏信用觀念，在交易和融資關系中不講信用，往往有意拖欠貸款，再加上地方保護、政府幹預和懲治失信行為的法律法規缺位，使逃避銀行債務現象日趨嚴重。企業違約後，銀行很難回收貸款本息，因此不得不加強信貸管理，提高放貸條件，致使惜貸行為比較普遍。2、有效擔保抵押不足成為融資的首要障礙我國90％以上的中小企業廠房用地多是集體用地、宅基地。房地產抵押是當前銀行發放貸款通用的壹種擔保方式，也是擔保公司防範貸款風險的壹個重要途徑。由於集體土地所有權主體（至少3個）在法律上的模糊，造成在實際工作中集體土地所有權主體很難確定，加之常常以行政權代替土地資產經營權，帶來集體土地流轉過程中各主體的土地產權“邊界”，導致的後果就是集體建設用地使用權難抵押問題。《擔保法》明確規定：“抵押人所有的房屋和其他地上定著物可以抵押”，“鄉鎮、村企業的土地使用權不得單獨抵押。以鄉鎮、村企業的廠房等建築物抵押的，其占用範圍內的土地使用權同時抵押”。“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押”。房屋所有權與宅基地使用權在抵押上的錯位，已成為當前中小企業難融資、金融機構難變現、擔保機構難擔保的死結。3、信用管理和經營環境風險中小企業信息披露不夠和財務數據失真，造成銀行貸前調查的困難和不實。我國對包括中小企業在內的全社會信用體系和征信管理尚未形成。四、銀行風險與收益的不對稱，降低了銀行的積極性對於壹些創新型的中小企業，雖有較高的失敗率，但成功的創業卻將帶來高額的創業收益。但另壹方面，銀行信貸融資只能獲得固定的利息收益，也就是說銀行承擔了融資風險，而不能分享企業成功帶來的高收益，導致銀行風險與收益的不對稱，降低銀行對中小企業進行貸款的動力。4商業銀行發展中小企業金融業務須解決的主要問題1、銀行價值取向和市場定位需要調整在大企業貸款業務需求增長不足的形勢下，商業銀行必須重新審視自己的市場定位，謀求新的業務增長基礎。我們應以“價值最大化”為中心，堅持收益和風險相匹配的原則來發展小企業金融業務，在運用適合小企業特點的風險識別技術、違約率統計、客戶信用風險評價技術等來規避小企業風險的同時，提高風險定價能力，通過提升價格來覆蓋風險和成本，最終體現效益目標。2、采用與大客戶相同的經營管理機制不適合小企業金融業務以現有大企業金融業務的“壹刀切”的經營管理機制來開展小企業金融業務，很難對市場做出正確、快速反映，也難以有效防範小企業金融業務風險。
中小企業融資現狀分析
中小銀行業主要上市公司：目前我國中小銀行的上市公司主要有：浦發銀行(600000.SH);招商銀行(600036.SH);興業銀行(601166.SH);中信銀行(601998.SH);民生銀行(600016.SH);光大銀行(601818.SH);平安銀行(000001.SH);華夏銀行(600015.SH);北京銀行(601169.SH);盛京銀行(HK.02066);重慶銀行(601963.SH);寧波銀行(002142.SZ);廣州農商行(01551.HK);重慶農商行(601077)。
本文核心數據：新三板發行規模;私募債行規模;小微企業貸款余額
疫情常態下中小企業融資需求下降
自新冠疫情爆發以來，我國中小企業生存環境急劇下降，據銀行家問卷調查報告數據顯示，2020年1季度以來，我國中小企業貸款需求指數波動下降，截止2021年1季度，中小企業貸款需求指數分別下降至62.3%和72.3%。
從我國當前幾大中小企業融資渠道來看，
——新三板融資規模下降
2015年以來，我國新三板市場中小企業掛牌數量和融資交易額整體波動變化，2020年，全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司8187家，全年掛牌公司累計股票籌資339億元，截止2020年底新三板成交額1294.6億元，發行金額337.6億元。整體成交金額和發行金額較上年大幅增長，中小企業新三板融資功能有所提升。
2021年截止8月，新三板發行金額144.5萬億元，同比上年下降33.05%，掛牌家數7369家，同比下降12.8%。
註：2021年新三板發行金額為本年截止到8月06日數據，其余為8月13日數據。
——滬深兩市融資規模漲跌不壹
根據銀保監會公布的最新數據，截至2020年12月末，全國普惠型小微企業貸款余額超過15萬億元，同比增速超過30%。其中，小微企業信用貸款、續貸余額分別較2020年年初增長31.34%和50.33%，中長期貸款余額較2020年1月末增長11.79%。
此外，數據還顯示，2020年1月至11月，銀行業新發放普惠型小微企業貸款利率為5.88%，較2019年下降0.82個百分點。在貸款數量快速增長的同時，利率大幅下降，說明在監管政策引導和銀行機構的努力下，服務小微企業的能力得到了顯著提升。
中小企業已上市中小企業私募債總市值方面，2012-2020年，經歷了快速上升後下降的過程，2017年中小企業私募債存管市值達到最高峰11848.78億元，之後逐年下降，截止2021年2月底，我國中小企業私募債存管證券總市值7566.19億元，最高峰減少4282.59億元。
——中小銀行支持力度持續
與權益類市場表現不同，我國中小銀行成為當前小微企業融資最重要的渠道，對中小企業企業的支持力度逐年提升，2019年來四中保持正增長，2021年1季度我國中小銀行普惠型小微企業貸款余額為10.9萬億元，環比增速7.2%。相比上述幾類融資渠道，中小銀行對普惠型小微企業的融資支持力度更具持續性。
——以上數據參考前瞻產業研究院《中國中小銀行行業市場前瞻與投資規劃分析報告》
銀行對中小企業貸款應分析哪些指標
不少中小企業面臨的最大問題就是資金，銀行金融機構的額度，審核嚴格，所以在申請企業貸款前參考以下幾個指標：
1、企業的營業收入，納稅額。納稅額主要是看企業的增值稅還有企業所得稅這些，同時還會分析營業收入是否穩定，會不會跟去年對比存在明顯的下滑現象。
2、運營過程中，難免會遇到壹些經濟、法律，企業如果有訴訟現象，銀行是可以查到開庭公告還有的裁判文書的。如果有訴訟，分為已結案或者未結案，壹些銀行對已結案的會忽略，但是由於機器有難以識別，出現過即使是原告，也會觸發否決的現象。
3、主要看上遊供應商和下遊的客戶，看企業經營的這個產業鏈上下遊的穩定性，企業本身的客戶是否是壹些優質的客戶。
4、企業歷史變更主要是看企業近壹年內有沒有發生股東的變更，法人的變更，以及壹些主營業務等方面的變更，特別是股東變更，壹般銀行都需要變更壹定時間後才可以申請小微企業信用貸款。
5、中小企業主自己不是法人，讓別人去做法人，法人0占股，這樣的現象很普遍。大數據時代，許多的關聯信息已經可以壹目了然了，代持股或者通過復雜的公司結構去控股公司，經常會被系統自動拒絕。
應答時間：2021-11-11，最新業務變化請以平安銀行官網公布為準。
銀行貸款的財務報表怎麽做
編制銀行貸款報表，壹般把握好以下12個財務指標，對企業做貸款有利。、凈資產與年未貸款余額比率。必須大於100%（房地產企業可大於80%）。、資產負債率。必須小於70%，最好低於55%。、流動比率。壹般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在150%~200%較好。、速動比率。壹般情況下，該指標越大，表明企業短期償債能力越強，通常該指標在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%。、擔保比例。企業應該把有損失的風險下降到最低點。壹般講，比例小於0.5為好。、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。、主營業務收入增長率。壹般講，如果主營業務收入每年增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期。如果該比率低於-5%，說明該產品將進入生命末期了。、應收賬款周轉速度。壹般企業應大於六次。壹般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。0、存貸周轉速度，壹般中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強。11、營業利潤率，該指標表示全年營業收入的盈利水平，反映企業的綜合獲利能力。壹般來講，該指標應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。2、凈資產收益率，目前對中小企業來講應大於5%。壹般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。