壹、公司業務調查
(壹)公司業務賬戶調查
我行* * *公司金融部開立公司賬戶，包括基本賬戶賬戶、專用賬戶和需要開立驗資的臨時存款賬戶。不存在同壹營業機構為同壹存款人開立的多個基本存款賬戶和普通賬戶，以及同壹證明文件為該存款人開立的多個專用存款賬戶；單位開戶使用的名稱符合要求；沒有對的人審核簽字，就不存在開戶的問題。堅持記賬與對賬分離的原則，會計主管按月檢查往來對賬和銀企對賬，跟蹤未結清賬款。
在使用公司銀行結算賬戶的過程中，不存在用壹般存款賬戶辦理取現業務的問題。從基本賬戶等其他專用存款賬戶提取現金符合要求。不存在臨時存款賬戶超過有效使用期仍辦理資金收付業務的問題。註冊驗資賬戶不存在驗資期間辦理對外支付業務的問題，註冊驗資的匯款人和出資人名稱壹致。
銀行結算賬戶的變更和撤銷。存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息，出具申請書及相關部門的證明文件；及時修改客戶信息；寄存人的印鑒應當相應變更。存款人申請撤銷銀行結算賬戶，應經會計主管或主管領導審批，並在銷戶前核對存款人的貸款、應收利息、結算費用及其他應收款。存款人註銷銀行結算賬戶時，交回未使用的重要空白憑證、結算憑證和開戶登記證明；櫃員審核、更正重要票據，作廢。辦理單位銀行賬戶註銷手續時，在其基本賬戶開戶登記證上註明註銷日期並簽字；銷戶之日起2個工作日內向人民銀行報告。沒有頻繁的開戶和銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動。對於已轉入“逾期已久專用賬戶”的款項，存款人要求從原賬戶提取款項時，提供其對該賬戶擁有合法支配權的證明文件，經相關負責人審核後收取。
銀行結算賬戶重要信息的管理。銀行結算賬戶的管理檔案按照會計檔案建立和管理。預留簽名為單位公章或財務專用章加其法定代表人(單位負責人)或其授權代理人的簽名或蓋章。公司結算賬戶印鑒卡管理安全完整，不存在有賬戶無印鑒卡或有印鑒卡無賬戶的問題。對於印鑒卡丟失的賬戶，要求客戶提供印鑒卡丟失證明，防範賬戶風險。
(2)大額支付管理調查。
大額資金支付的管理。設置相應的崗位，分工明確，職責分明；大額支付交易報告範圍符合文件規定，不存在隨意擴大或縮小範圍的現象；大額支付交易申報程序符合相關規定要求，無遺漏；建立開戶單位客戶身份登記制度；辦理大額支付，有合法的支付憑證；對開戶單位支付的大額資金的特征、來源、業務規模和業務範圍進行分析和監控。
大額現金支取的管理。建立開戶單位基本賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶或個人結算賬戶大額現金支付分級審批制度；建立了大額現金支付臺賬制度和月度統計分析制度；對存入現金活期存款20萬元以上、支取現金活期存款5萬元以上的用戶，以月報形式在中國人民銀行賬戶管理系統備案。由於反洗錢仍是壹項相對陌生的工作，基層從業人員缺乏系統的反洗錢理論知識和足夠的實踐經驗，需要進壹步提高對可疑支付交易的辨別能力。
(3)重要空白憑證管理調查
重要空白憑證入庫管理。重要空白憑證分類管理；從上級行領用的重要空白憑證入庫，及時填制記賬憑證並記錄，入庫的重要空白憑證數量與入庫的重要空白憑證數量相同；指定專人管理倉庫內的重要空白憑證；如果櫃員收取的重要空白憑證因故未歸還，憑證庫管員會將其入庫。
重要空白憑證的發放管理。重要空白憑證出庫時，出庫手續符合制度規定；出庫重要空白憑證實物與出庫單號壹致；櫃員接收重要空白憑證，填寫記賬憑證，經授權人批準後交憑證庫管員辦理出庫手續；
重要空白憑證的銷售管理。客戶購買重要空白憑證時，應填寫“收貨憑證”並加蓋公司預留的銀行印章；檢查預留印鑒的壹致性；櫃員及時選擇相關交易，輸入收款單位賬號、憑證類型、憑證號；出售給客戶的重要空白憑證，加蓋收款單位賬號和開戶行名稱。
第二，公司業務調查活動的有效性
(1)賬戶管理。
賬戶管理，包括對公存款賬戶的開立、使用、變更和撤銷，數據管理，基礎系統的實施，企業與銀行的對賬，重點是開戶系統的對賬和實施。壹、基本賬戶是存款人日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。開戶資料是否齊全，是否有開戶許可證？存款人日常業務活動中的資金收付和工資、獎金、現金的提取是否通過該賬戶辦理。二是壹般存款賬戶用於辦理存款人貸款的劃轉、貸款的歸還等結算資金，賬戶是否只辦理現金存款，不辦理現金支取。第三，專用存款賬戶用於辦理各種專項資金的收付。公司銀行卡賬戶內的資金是否通過基本賬戶轉賬存入。賬戶是否不辦理現金收付業務。預算外資金專用存款賬戶是否不能提取現金。第四，臨時存款賬戶用於辦理臨時機構和存款人臨時業務活動產生的資金收付。臨時存款賬戶的有效期是否超過2年。註冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間是否只收不付，註冊驗資的匯款人是否應與出資人姓名壹致。五是存款人註銷銀行結算賬戶，是否與開戶銀行核對銀行結算賬戶余額，是否交回各種重要空白票據、結算憑證、開戶登記證明，銀行在辦理銷戶手續前能否核對無誤。存款人未按規定交回各類重要空白票據和結算憑證，是否按規定出具相關證明或審核開戶資料，導致單位開立虛假銀行結算賬戶；是否按照規定建立存款人信息數據檔案或者采集存款人信息數據；是否以替代方式核對賬目，是否逐項核對金額和余額。
(2)在大額交易的支付交易方面。
大額資金支付管理是否實行換人、換崗復核制度，大額資金支付管理是否得到有效控制，資金是否在短期內集中轉入轉出或集中轉入轉出，資金收付頻率和金額是否與企業經營規模明顯不符；資金收支流向是否與企業經營範圍明顯不符，企業日常收支是否與企業經營特點明顯不符；大額資金定期收付是否與企業性質和經營特點明顯不符；同壹收款人是否在短時間內頻繁收付資金，長期閑置的賬戶是否因不明原因突然開立，短時間內大量資金收付；是否在短期內頻繁收取明顯與其業務無關的個人匯款；賬戶是否頻繁開戶和銷戶，銷戶前是否有大量資金收付；是否有意化整為零，以規避大額支付交易的監控。
(3)重要空白憑證的管理
重要空白憑證是否由專人保管，實行“蓋章、質押、憑證負責”的原則。是否根據重要空白憑證的種類建立登記簿。重要空白憑證的進口、銷售和使用是否在登記簿上逐壹記錄並同時記錄編號。每日營業結束時，經理是否會將各登記簿的余額與重要空白憑證的余額進行核對；登記簿的編號應與實物編號壹致。通過此次活動，增強了公司業務部門員工的法律法規意識和責任意識，有效促進了全體員工按制度、按規則辦事的自覺性。他們積極參與這次調研，在調研中發現問題，總結經驗，為今後的工作打下了堅實的基礎。