小美今年剛大學畢業。面對日益嚴峻的就業壓力，小美的簡歷大多石沈大海。無奈之下，她去了壹家小私企面試。面試時，公司告訴小美，她只保證繳納“五險”，不會買“壹金”。小美以為自己工資低，交的公積金也不會高。如果少交的這部分公積金計入月工資，她就能拿到。先拋開公積金，是國家政策規定強制繳納的關系，導致小美欣然同意了公司的做法，但卻是對公積金認識不足造成的。
那麽到底什麽是“公積金”呢？
公積金壹般指住房公積金。看它的名字就知道這個基金是和住房掛鉤的。是根據國家政策規定，采用“個人存儲、單位補貼”方式建立的個人住房消費基金，專門用於個人支付住房費用。同壹個企業交的長期住房儲蓄，所以公積金自己交壹半，公司交另壹半，金額相同。
例如:
正在讀大學的小明看中了壹款10000元Mac的筆記本。為了引導小明養成收納的習慣，他的父母和小明約定，每個月小明拿出自己零花錢的20%，也就是400元，他的父母也會拿出同樣多的錢，存入“Mac專項基金”的賬戶，這樣小明就可以用這筆“專項基金”購買自己喜歡的筆記本，用了差不多壹年。公積金也是如此。員工每月繳納工資的5%~ 12%(繳存比例由公司確定)，公司每月也將同樣數額的錢打入員工的公積金賬戶。這樣員工交壹份，實際得到兩份。
那這筆錢用來貸款買房真的這麽香嗎？
以深圳為例。小明此時已經長大結婚，正在考慮買房。現在，小明的公積金賬戶余額5萬，妻子的公積金賬戶余額3萬。根據“公積金貸款額度為14倍公積金賬戶余額計算公積金可貸額度”的橡皮檔，小明夫婦此時可以申請貸款。但深圳規定單套住房公積金貸款最高額度為90萬，所以實際申請90萬，貸款期限30年，公積金貸款利率3.25%。如果以“等額本息”計算，30年後需要償還的本息之和為1，41，000；商業貸款利率4.9%，30年後本息之和為1719500，相當於從商業貸款中節省了近31000。
回到正題，公積金還有壹個特別重要的特點，就是公積金余額可以沖抵公積金貸款。有兩種具體類型:
1.壹次性還款方式:是指每年從受托銀行提取壹次住房公積金賬戶余額，即小明夫婦可以壹次性直接提取8萬元償還貸款本金，還款後根據剩余貸款本金和還款期限重新計算每月還款額。但需要註意的是，壹次性還款後，每月還款需要使用自有資金，公積金賬戶裏的錢是不能用的。
2.月還款法:指每月從個人公積金賬戶中直接提取當月貸款本息的方法。如果小明夫婦每月公積金賬戶有* * * 5000元，那麽壹年就是6萬元，而變相的，這6萬元可以自由支配，那30年相當於654.38+0.8萬元(不考慮貨幣的時間價值)。突然，我明白了那句話:“做時間的朋友”。