首先來回顧下檢查檢驗的概念： 交叉檢驗 ， 就是對於同壹個關鍵信息，用兩種（或多種）方法或渠道去評估，分析是否存在矛盾 。（如果還是不理解的，可以看下我前壹篇關於 應收賬款檢驗 裏的舉例）
表內權益
提到權益，就要先來看下資產負債表，如下：
上圖左邊為資產，右邊為負債，右下角最後壹格是所有權益。
所有者權益=資產-負債 。
上圖所表示的也是客戶的 表內權益 。
表內權益就是對客戶的 當前情況 進行調查了解，如客戶當前存款、應收賬款、存貨、其他應收款、固定資產、銀行負債、民間融資、應付賬款等等按上圖所示編寫資產負債表得出。
簡單來說，就是客戶告訴妳的 當前 他的各項資產負債。
歷史積累權益
另外還有壹個 權益 的算法就是： 權益=初始權益+期間利潤+追加投資-期間提款-折舊 。
初始權益 ，如字面意思，初始時的權益，我們貸款調查時，選壹個能確定的權益的時點作為初始權益：
如八九十年代很多人白手起家，沒有資產也沒有負債，那時他的權益就是0。
或者客戶跟合夥人拆夥，賬務盤算清楚，那個時候的點也可以作為後期貸款調查的初始權益。
期間凈利 就是選定壹個初始權益後，從那個時點開始到當前所產生的凈利潤總和（扣除個人開支）。
追加投資 是上述時間段內，不是正常生意所產生的利潤，如父母贈送妳壹筆錢，如中大獎了等等。（這裏講的都是以個人客戶為例）
期間提款 與追加投資相反，為抽出資金，如給子女買房，房產不計入借款人的資產。
折舊 是設備、汽車等的折舊。
解釋完上述概念，現在可以開始交叉檢驗了。當妳調查後發現：
表內權益>歷史權益
檢查下，有沒對當前情況調查錯誤，要不資產多計：如存貨估計多了，應收賬款沒那麽多，固定資產不是自己買的？等等…又或負債少計：可能客戶有預收賬款，我們沒有調查出來，或者他有民間融資融資，沒有告訴我們？民間融資是最難調查，壹般客戶不告訴妳，這樣權益交叉檢驗是壹個最好的檢驗途徑之壹。另外銀行負債應該是最清楚的，征信壹查，就什麽都有了，但是有時候關聯企業、關聯人（如老婆，壹起經營的子女等等）沒查，他們的銀行負債未計入，也會但是表內權益虛增。
上面是當前情況沒調查清楚，也有可能是歷史積累算錯了，客戶告訴妳的利潤過高，實際上沒有那麽多利潤，可以把他告訴的利潤與行業利潤相比較，是否比較貼合實際；也有可能說他期間有父母等贈送的資金追加投資沒告訴妳；還有可能他有賭博等不良嗜好，他曾賭博虧了很多錢；又或者他子女有不良嗜好，給敗了很多錢，都是他支付的；又或者其炒股股票虧了不少；還有可能，他給人擔保出現風險，代償了壹筆錢；又或者他曾經離異，分去壹筆資產妳沒調查清楚？………
表內權益<歷史積累權益的情況下，則是與上面的情況剛剛相反，如客戶很低調，實際有多處房產，他只告訴妳壹處？………
總之，兩者交叉檢驗不相等，肯定是不正常的，需要仔細再排查各種情況。當然，兩者相等，也不壹定就是調查都對了，也可能妳兩邊都沒調查清楚，湊巧相等。
總之，貸款調查壹定要盡職，認真仔細，多方交叉檢驗核實，查出潛在可能風險，做好相應措施。