自在貿易實驗區總體方案的告訴
國發〔2019〕38號
各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：
國務院同意《中國(上海)自在貿易實驗區總體方案》(以下簡稱《方案》)，現予印發。
壹、樹立中國(上海)自在貿易實驗區，是黨地方、國務院作出的嚴重決策，是深化貫徹黨的十八大肉體，在新情勢下推進變革開放的嚴重舉措，對放慢政府職能轉變、積極探究管理形式創新、促進貿易和投資便當化，為片面深化變革和擴展開放探究新途徑、積聚新經歷，具有重要意義。
二、上海市人民政府要精心組織好《方案》的施行任務。要探究樹立投資準入前國民待遇和負面清單管理形式，深化行政審批制度變革，放慢轉變政府職能，片面提升事中、預先監管程度。要擴展效勞業開放、推進金融範疇開放創新，建立具有國際水準的投資貿易便當、監管高效便捷、法制環境標準的自在貿易實驗區，使之成為推進變革和進步開放型經濟程度的“實驗田”，構成可復制、可推行的經歷，發揚示範帶動、效勞全國的積極作用，促進各地域***同開展。有關部門要鼎力支持，做好協分配合、指點評價等任務。
三、依據《全國人民代表大會常務委員會關於受權國務院在中國(上海)自在貿易實驗區暫時調整有關法律規則的行政審批的決議》，相應暫時調整有關行政法規和國務院文件的局部規則。詳細由國務院另行印發。
《方案》施行中的嚴重成績，上海市人民政府要及時向國務院請示報告。
國務院
2019年9月18日
(此件地下發布)
中國(上海)自在貿易實驗區總體方案
樹立中國(上海)自在貿易實驗區(以下簡稱實驗區)是黨地方、國務院作出的嚴重決策，是深化貫徹黨的十八大肉體，在新情勢下推進變革開放的嚴重舉措。為片面無效推進實驗區任務，制定本方案。
壹、總體門檻
實驗區肩負著我國在新時期放慢政府職能轉變、積極探究管理形式創新、促進貿易和投資便當化，為片面深化變革和擴展開放探究新途徑、積聚新經歷的重要使命，是國度戰略需求。
(壹)指點思想。
高舉中國特征社會主義偉大旗幟，以鄧小平實際、“三個代表”重要思想、迷信開展觀為指點，緊緊圍繞國度戰略，進壹步束縛思想，堅持先行先試，以開放促變革、促開展，率先樹立契合國際化和法治化門檻的跨境投資和貿易規則體系，使實驗區成為我國進壹步融入經濟全球化的重要載體，打造中國經濟晉級版，為完成中華民族偉大復興的中國夢作出奉獻。
(二)總體目的。
經過兩至三年的變革實驗，放慢轉變政府職能，積極推進效勞業擴展開放和外商投資管理體制變革，鼎力開展總部經濟和新型貿易業態，放慢探究資本項目可兌換和金融效勞業片面開放，探究樹立貨物形態分類監管形式，努力構成促進投資和創新的政策支持體系，著力培育國際化和法治化的營商環境，力爭建立成為具有國際水準的投資貿易便當、貨幣兌換自在、監管高效便捷、法制環境標準的自在貿易實驗區，為我國擴展開放和深化變革探究新思緒和新途徑，更好地為全國效勞。
(三)施行範圍。
實驗區的範圍涵蓋上海內高橋保稅區、上海內高橋保稅物流園區、洋山保稅港區和上海浦東機場綜合保稅區等4個海關特殊監管區域，並依據先行先試推進狀況以及產業開展和輻射帶動需求，逐漸拓展施行範圍和試點政策範圍，構成與上海國際經濟、金融、貿易、航運中心建立的聯動機制。
二、次要義務和措施
緊緊圍繞面向世界、效勞全國的戰略門檻和上海“四個中心”建立的戰略義務，依照先行先試、風險可控、分步推進、逐漸完善的方式，把擴展開放與體制變革相結合、把培育功用與政策創新相結合，構成與國際投資、貿易通行規則相銜接的根本制度框架。
(壹)放慢政府職能轉變。
1.深化行政管理體制變革。放慢轉變政府職能，變革創新政府管理方式，依照國際化、法治化的門檻，積極探究樹立與國際高規範投資和貿易規則體系相順應的行政管理體系，推進政府管理由註重事前審批轉為註重事中、預先監管。樹立壹口受理、綜合審批和高效運作的效勞形式，完善信息網絡平臺，完成不同部門的協同管理機制。樹立行業信息跟蹤、監管和歸集的綜合性評價機制，增強對實驗區內企業在區外運營活動全進程的跟蹤、管理和監視。樹立集中壹致的市場監管綜合執法體系，在質量技術監視、食品藥品監管、知識產權、工商、稅務等管理範疇，完成高效監管，積極鼓舞社會力氣參與市場監視。進步行政通明度，完善表現投資者參與、契合國際規則的信息地下機制。完善投資者權益無效保證機制，完成各類投資主體的公道競爭，允許契合要求的本國投資者自在轉移其投資收益。樹立知識產權糾紛調停、援助等處理機制。
(二)擴展投資範疇的開放。
2.擴展效勞業開放。選擇金融效勞、航運效勞、商貿效勞、專業效勞、文明效勞以及社會效勞範疇擴展開放(詳細開放清單見附件)，暫停或取消投資者資質門檻、股比限制、運營範圍限制等準入限制措施(銀行業機構、信息通訊效勞除外)，營建有利於各類投資者對等準入的市場環境。
3.探究樹立負面清單管理形式。自創國際通行規則，對外商投資試行準入前國民待遇，研討制定實驗區外商投資與國民待遇等不符的負面清單，變革外商投資管理形式。對負面清單之外的範疇，依照內外資分歧的準繩，將外商投資項目由核準制改為備案制(國務院規則對國際投資項目保存核準的除外)，由上海市擔任操持；將外商投資企業合同章程審修改為由上海市擔任備案管理，備案後按國度有關規則操持相關手續；工商註銷與商事註銷制度變革相銜接，逐漸優化註銷流程；完善國度平安審查制度，在實驗區內試點展開觸及外資的國度平安審查，構建平安高效的開放型經濟體系。在總結試點經歷的根底上，逐漸構成與國際接軌的外商投資管理制度。
4.構築對外投資效勞促進體系。變革境外投資管理方式，對境外投資創辦企業實行以備案制為主的管理方式，對境外投資普通項目實行備案制，由上海市擔任備案管理，進步境外投資便當化水平。創新投資效勞促進機制，增強境外投資預先管理和效勞，構成多部門***享的信息監測平臺，做好對外直接投資統計和年檢任務。支持實驗區內各類投資主體展開多種方式的境外投資。鼓舞在實驗區設立專業從事境外股權投資的項目公司，支持有要求的投資者設立境外投資股權投資母基金。
(三)推進貿易開展方式轉變。
5.推進貿易轉型晉級。積極培育貿易新型業態和功用，構成以技術、品牌、質量、效勞為中心的外貿競爭新優勢，放慢提升我國在全球貿易價值鏈中的位置。鼓舞跨國公司樹立亞太地域總部，樹立整合貿易、物流、結算等功用的營運中心。深化國際貿易結算中心試點，拓展公用賬戶的效勞貿易跨境收付和融資功用。支持實驗區內企業開展離岸業務。鼓舞企業統籌展開國際國際貿易，完成內外貿壹體化開展。探究在實驗區內設立國際大宗商品買賣和資源配置平臺，展開動力產品、根本工業原料和大宗農產品的國際貿易。擴展完善期貨保稅交割試點，拓展倉單質押融資等功用。放慢對外文明貿易基地建立。推進生物醫藥、軟件信息、管理征詢、數據效勞等外包業務開展。允許和支持各類融資租賃公司在實驗區內設立項目子公司並展開境內外租賃效勞。鼓舞設立第三方檢驗鑒定機構，依照國際規範采信其檢測後果。試點展開境內外高技術、高附加值的維修業務。放慢培育跨境電子商務效勞功用，試點樹立與之相順應的海關監管、檢驗檢疫、退稅、跨境領取、物流等支撐零碎。
6.提升國際航運效勞能級。積極發揚外高橋港、洋山深水港、浦東空港國際樞紐港的聯舉措用，探究構成具有國際競爭力的航運開展制度和運作形式。積極開展航運金融、國際船舶運輸、國際船舶管理、國際航運經紀等產業。放慢開展航運運價指數衍生品買賣業務。推進直達集拼業務開展，允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿進出口集裝箱在國際沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業務。支持浦東機場添加國際直達貨運航班。充沛發揚上海的區域優勢，應用中資“方便旗”船稅收優惠政策，促進契合要求的船舶在上海落戶註銷。在實驗區實行已在天津試點的國際船舶註銷政策。簡化國際船舶運輸運營答應流程，構成高效率的船籍註銷制度。
(四)深化金融範疇的開放創新。
7.放慢金融制度創新。在風險可控前提下，可在實驗區內對人民幣資本項目可兌換、金融市場利率市場化、人民幣跨境運用等方面發明要求停止先行先試。在實驗區內完成金融機構資產方價錢實行市場化定價。探究面向國際的外匯管理變革試點，樹立與自在貿易實驗區相順應的外匯管理體制，片面完成貿易投資便當化。鼓舞企業充沛應用境內外兩種資源、兩個市場，完成跨境融資自在化。深化內債管理方式變革，促進跨境融資便當化。深化跨國公司總部外匯資金集中運營管理試點，促進跨國公司設立區域性或全球性資金管理中心。樹立實驗區金融變革創新與上海國際金融中心建立的聯動機制。
8.加強金融效勞功用。推進金融效勞業對契合要求的民營資本和外資金融機構片面開放，支持在實驗區內設立外資銀行和中外合資銀行。允許金融市場在實驗區內樹立面向國際的買賣平臺。逐漸允許境外企業參與商品期貨買賣。鼓舞金融市場產品創新。支持股權托管買賣機構在實驗區內樹立綜合金融效勞平臺。支持展開人民幣跨境再保險業務，培育開展再保險市場。
(五)完善法制範疇的制度保證。
9.完善法制保證。放慢構成契合實驗區開展需求的高規範投資和貿易規則體系。針對試點內容，需求中止施行有關行政法規和國務院文件的局部規則的，按規則順序操持。其中，經全國人民代表大會常務委員會受權，暫時調整《中華人民***和國外資企業法》、《中華人民***和國中外合資運營企業法》和《中華人民***和國中外協作運營企業法》規則的有關行政審批，自2019年10月1日起在三年內試行。各部門要支持實驗區在效勞業擴展開放、施行準入前國民待遇和負面清單管理形式等方面深化變革試點，及時處理試點進程中的制度保證成績。上海市要經過中央立法，樹立與試點門檻相順應的實驗區管理制度。
三、營建相應的監管和稅收制度環境
順應樹立國際高程度投資和貿易效勞體系的需求，創新監管形式，促進實驗區內貨物、效勞等各類要素自在活動，推進效勞業擴展開放和貨物貿易深化開展，構成地下、通明的管理制度。同時，在維護現行稅制公道、壹致、標準的前提下，以培育功用為導向，完善相關政策。
(壹)創新監管效勞形式。
1.推進施行“壹線放開”。允許企業憑出口艙單將貨物直接入區，再憑進境貨物備案清單向主管海關操持申報手續，探究簡化進出境備案清單，簡化國際直達、集拼和分撥等業務進出境手續；實行“進境檢疫，適當放寬進出口檢驗”形式，創新監管技術和辦法。探究構建絕對獨立的以貿易便當化為主的貨物貿易區域和以擴展效勞範疇開放為主的效勞貿易區域。在確保無效監管的前提下，探究樹立貨物形態分類監管形式。深化功用拓展，在嚴厲執行貨物進出口稅收政策的前提下，允許在特定區域設立保稅展現買賣平臺。
2.堅決施行“二線平安高效管住”。優化卡口管理，增強電子信息聯網，經過進出境清單比對、賬冊管理、卡口實貨核註、風險剖析等增強監管，促進二線監管形式與壹線監管形式相銜接，推行“方便進出，緊密防備質量平安風險”的檢驗檢疫監管形式。增強電子賬冊管理，推進實驗區內貨物在各海關特殊監管區域之間和跨關區便捷流轉。實驗區內企業準繩上不受地域限制，可到區外再投資或展開業務，如有專項規則門檻操持相關手續，仍應依照專項規則操持。推進企業運營信息與監管零碎對接。經過風險監控、第三方管理、保證金門檻等方式實行無效監管，充沛發揚上海市誠信體系建立的作用，放慢構成企業商務誠信管理和運營活動專屬管轄制度。
3.進壹步強化監管協作。以實在維護國度平安和市場公道競爭為準繩，增強各有關部門與上海市政府的協同，進步維護經濟社會平安的效勞保證才能。實驗區配合國務院有關部門嚴厲施行運營者集中反壟斷審查。增強海關、質檢、工商、稅務、外匯等管理部門的協作。放慢完善壹體化監管方式，推進組建壹致高效的口岸監管機構。探究實驗區壹致電子圍網管理，樹立風險可控的海關監管機制。
(二)探究與實驗區相配套的稅收政策。
4.施行促進投資的稅收政策。註冊在實驗區內的企業或團體股東，因非貨幣性資產對外投資等資產重組行為而發生的資產評價增值局部，可在不超越5年期限內，分期交納所得稅。對實驗區內企業以股份或出資比例等股權方式給予企業高端人才和緊缺人才的獎勵，實行已在中關村等地域試點的股權鼓勵團體所得稅分期征稅政策。
5.施行促進貿易的稅收政策。將實驗區內註冊的融資租賃企業或金融租賃公司在實驗區內設立的項目子公司歸入融資租賃出口退稅試點範圍。對實驗區內註冊的國際租賃公司或租賃公司設立的項目子公司，經國度有關部門同意從境外購置空載分量在25噸以上並租賃給國際航空公司運用的飛機，享用相關出口環節增值稅優惠政策。對設在實驗區內的企業消費、加工並經“二線”銷往邊疆的貨物照章征收出口環節增值稅、消費稅。依據企業請求，試行對該外銷貨物按其對應出口料件或按實踐報驗形態征收關稅的政策。在現行政策框架下，對實驗區內消費企業和消費性效勞業企業出口所需的機器、設備等貨物予以免稅，但生活性效勞業等企業出口的貨物以及法律、行政法規和相關規則明白不予免稅的貨物除外。完善啟運港退稅試點政策，適時研討擴展啟運地、承運企業和運輸工具等試點範圍。
此外，在契合稅制變革方向和國際常規，以及不招致利潤轉移和稅基腐蝕的前提下，積極研討完善順應境外股權投資和離岸業務開展的稅收政策。
四、紮實做好組織施行
國務院統籌指導和協調實驗區推進任務。上海市要精心組織施行，完善任務機制，落實任務責任，依據《方案》明白的目的定位和先行先試義務，依照“成熟的可先做，再逐漸完善”的門檻，構成可操作的詳細方案，抓緊推進施行，並在推進進程中仔細研討新狀況、處理新成績，嚴重成績要及時向國務院請示報告。各有關部門要鼎力支持，積極做好協分配合、指點評價等任務，***同推進相關體制機制和政策創新，把實驗區建立好、管理好。
附件
中國(上海)自在貿易實驗區效勞業擴展開放措施
壹、金融效勞範疇
1.銀行效勞(國民經濟行業分類：J 金融業——6620 貨幣銀行效勞)
開放措施 (1)允許契合要求的外資金融機構設立外資銀行，契合要求的民營資本與外資金融機構***同設立中外合資銀行。在要求具有時，適時在實驗區內試點設立無限牌照銀行。
(2)在完善相關管理方法，增強無效監管的前提下，允許實驗區內契合要求的中資銀行創辦離岸業務。
2.專業安康醫療保險(國民經濟行業分類：J 金融業——6812 安康和不測保險)
開放措施 試點設立外資專業安康醫療保險機構。
3.融資租賃(國民經濟行業分類：J 金融業——6631 金融租賃效勞)
開放措施 (1)融資租賃公司在實驗區內設立的單機、單船子公司不設最低註冊資本限制。
(2)允許融資租賃公司兼營與主營業務有關的商業保理業務。
二、航運效勞範疇
4.遠洋貨物運輸(國民經濟行業分類：G 交通運輸、倉儲和郵政業——5521 遠洋貨物運輸)
開放措施 (1)放寬中外合資、中外協作國際船舶運輸企業的外資股比限制，由國務院交通運輸主管部門制定相關管理試行方法。
(2)允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿進出口集裝箱在國際沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業務。
5.國際船舶管理(國民經濟行業分類：G 交通運輸、倉儲和郵政業——5539 其他水上運輸輔佐效勞)
開放措施 允許設立外商獨資國際船舶管理企業。
三、商貿效勞範疇
6.增值電信(國民經濟行業分類：I 信息傳輸、軟件和信息技術效勞業——6319 其他電信業務，6420 互聯網信息效勞，6540 數據處置和存儲效勞，6592 呼叫中心)
開放措施 在保證網絡信息平安的前提下，允許外資企業運營特定方式的局部增值電信業務，如觸及打破行政法規，須國務院同意贊同。
7.遊戲機、遊藝機銷售及效勞(國民經濟行業分類：F 零售和批發業——5179 其他機械及電子商品零售)
開放措施 允許外資企業從事遊戲遊藝設備的消費和銷售，經過文明主管部門內容審查的遊戲遊藝設備可面向國際市場銷售。
四、專業效勞範疇
8.律師效勞（國民經濟行業分類：L 租賃和商務效勞業——7221 律師及相關法律效勞）
開放措施 探究親密中國律師事務所與本國（港澳臺地域）律師事務所業務協作的方式和機制。
9.資信調查（國民經濟行業分類：L 租賃和商務效勞業——7295 信譽效勞）
開放措施 允許設立外商投資資信調查公司。
10.遊覽社（國民經濟行業分類：L 租賃和商務效勞業——7271 遊覽社效勞）
開放措施 允許在實驗區內註冊的契合要求的中外合資遊覽社，從事除臺灣地域以外的出境旅遊業務。
11.人才中介效勞（國民經濟行業分類：L 租賃和商務效勞業——7262 職業中介效勞）
開放措施 （1）允許設立中外合資人才中介機構，外方合資者可以擁有不超越70%的股權；允許港澳效勞提供者設立獨資人才中介機構。
（2）外資人才中介機構最低註冊資本金門檻由30萬美元降低至12.5萬美元。
12.投資管理（國民經濟行業分類：L 租賃和商務效勞業——7211 企業總部管理）
開放措施 允許設立股份制外資投資性公司。
13.工程設計（國民經濟行業分類：M 迷信研討與技術效勞企業——7482 工程勘察設計）
開放措施 對實驗區內為上海市提供效勞的外資工程設計（不包括工程勘察）企業，取消初次請求資質時對投資者的工程設計業績門檻。
14.修建效勞（國民經濟行業分類：E 修建業——47 房屋修建業，48 土木工程修建業，49 修建裝置業，
50 修建裝飾和其他修建業）
開放措施 對實驗區內的外商獨資修建企業承攬上海市的中外結合建立項目時，不受建立項目的中外方投資比例限制。
五、文明效勞範疇
15.上演經紀(國民經濟行業分類：R 文明、體育和文娛業——8941 文明文娛經紀人)
開放措施 取消外資上演經紀機構的股比限制，允許設立外商獨資上演經紀機構，為上海市提供效勞。
16.文娛場所(國民經濟行業分類：R 文明、體育和文娛業——8911 歌舞廳文娛活動)
開放措施 允許設立外商獨資的文娛場所，在實驗區內提供效勞。
六、社會效勞範疇
17.教育培訓輔導、職業技術培訓輔導(國民經濟行業分類：P 教育——8291 職業技術培訓輔導)
開放措施 (1)允許舉行中外協作運營性教育培訓輔導機構。
(2)允許舉行中外協作運營性職業技術培訓輔導機構。
18.醫療效勞(國民經濟行業分類：Q 衛生和社會任務——8311 綜合醫院，8315 專科醫院，8330 門診部
〔所〕)
開放措施 允許設立外商獨資醫療機構。