目前，在我國經常項目和資本項目分類監管的背景下，在資本項目尚未完全開放的背景下，貿易融資的真實性難以驗證。
比如，目前福費廷、發票融資等貿易融資業務具有明顯的表外特征，遊離於國際收支和外債管理的監測領域之外。但這部分業務實際上形成了銀行的或有外債，成為跨境資金流入的隱性渠道。而且很多海外資金的價格明顯低於國內，很多貿易融資產品的外匯資金來自外資銀行。利用海外金融市場的低利率和低融資成本，將離岸資金轉移到中國進行固定或半固定投資，以獲取高額利息。
法律依據
《中華人民共和國民法典》第六百六十七條將借款合同定義為借款人向貸款人借款，到期歸還借款並支付利息的合同。
第六百六十八條借款合同應當采用書面形式，但自然人之間借貸另有約定的除外。借款合同的內容壹般包括借款種類、幣種、用途、金額、利率、期限、還款方式等條款。
《中華人民共和國民法典》第六百六十九條* * *借款人應當提供真實情況並有義務訂立借款合同，借款人應當按照貸款人的要求提供與借款有關的經營活動和財務狀況的真實情況。
《貸款通則》第九條信用貸款、擔保貸款和票據貼現:
信用貸款是指以借款人的信譽發放的貸款。
擔保貸款是指擔保貸款、抵押貸款和質押貸款。
保證貸款是指在借款人未按《中華人民共和國擔保法》規定的擔保方式償還貸款時，由第三方作出的承諾。按約定承擔壹般保證責任或連帶責任發放的貸款。
抵押貸款是指根據《中華人民共和國擔保法》規定的抵押方式，以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。
質押貸款是指根據《中華人民共和國擔保法》的規定，以借款人或第三人的動產或權利作為質押而發放的貸款。
票據貼現是指貸款人以購買借款人未到期商業票據的形式發放的貸款。
第十條貸款按有無擔保分為信用貸款和擔保貸款。
信用貸款是指壹種無擔保的，僅基於借款人信用狀況的貸款。
擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供的貸款。擔保貸款包括擔保貸款、抵押貸款和質押貸款。
保證貸款、抵押貸款或質押貸款是指《中華人民共和國擔保法》(2021 1起廢止)規定的以保證、抵押或質押方式發放的貸款。