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香港銀行此次展開盡責調查行動主要源於CRS，反洗錢和稅務申報三個方面的壓力。2017年香港特區加入CRS，需要與全球260多個國家和地區***享離岸公司銀行賬戶數據，此外，之前某些商務秘書公司不合理的稅務操作，讓大量香港離岸公司常年處於0申報，嚴重違反了香港公司管理條例和香港稅法。少數違法集團，地下錢莊利用香港公司賬戶做掩護，進行詐騙和洗錢行動。
香港銀行此次大規模盡責調查意在配合港府加入CRS的決心，同時清退高風險和違法賬戶。香港離岸賬戶將會分批接到銀行下發的三種形式的商業調查信（網銀端電子版/紙質版/郵件版）
匯豐、恒生每個賬戶都會收到（銀行分批發的，早晚問題），收到後不要慌張，認真閱讀調查信內容，嚴肅對待，若直接忽略，您的銀行賬戶將面臨凍結危險。
商業調查信件分為三部分
壹、商業資料填寫登記；
二、公司資料認證；
三、遞交審計報告。
壹、商業資料填寫登記
商業資料登記表格主要填寫公司的基本信息和稅務信息，主要是銀行需要備份該公司基本資料、主營業務以及營業收入等、是否涉及到與敏感國家交易、是否涉及炒買外匯、是否涉及洗黑錢、是否涉及偷稅漏稅等問題；
二、提交公司最新資料
填寫調查表格後，還有壹份公司資料認證要求，需要做壹份會計師證明信在限期內遞交到銀行，德利豐可以辦理CPA認證，最快1個工作日搞定
需要提供的資料：
1、註冊證書；
2、最新的商業登記證；
3、最新周年申報表NAR1文件；
4、董事身份證掃描件；
5、董事住址證明（最近三個月的有效水電單）；
6、公司章程掃描件；
7、公司組織架構圖；
8、董事申明書；
9、銀行要求做會計師文件的信件。
三、遞交審計報告
審計報告，也是匯豐銀行對於公司是否正常做稅務申報的調查，因為CRS影響，相關的稅務機關會要求像銀行這樣的金融機構提交賬戶信息給到稅務機關，稅務機關再通過CRS系統進行稅務信息的互換。（德利豐可辦理審計報告，但最快需要15個工作日，而銀行調查信提交的截止日期不會等妳，所以所有香港公司要提前做好最近壹年的審計報告，不然壹旦收到調查信再來做是完全來不及的）
註意：各位老板要是有收到這樣的商業調查信件，請不要忽視，要及時進行處理，以免影響賬戶使用；其他銀行也會不斷下發相關的調查文件的，要是沒有進行實報稅的或者還在做零申報的香港公司還是盡早做稅務申報吧，特別註意，請聯系德利豐至少做好最近壹年的審計報告，不要因小失大。眾所周知，現在香港銀行開戶成本比較高，珍惜好手裏的賬戶