操作:立即將美元兌換成加元,投資壹年,同時賣出加元投資本息壹年的遠期。到期時,加拿大元的投資本息將被收回,遠期合約履行完畢並折算成美元,減去美元的投資機會成本,即為收益:
100000000 * 1.3728 * (1+7%)/1.3776-100000000 * (1+4%) = 262765433.