(1)資金賬戶:客戶必須指定其在中國工商銀行開立的個人多幣種借記卡或結算賬戶活期存折作為核算外匯交易資金收付的資金賬戶。
(2)交易賬戶:工行在客戶辦理業務開通手續後，自動開立外匯交易的交易賬戶，用於計算客戶在先賣出後買入交易中賣出的非美元外匯金額的收付。