（壹）銀行是指在中華人民***和國境內依法設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行；
（二）結售匯業務是指銀行為客戶或因自身經營活動需求辦理的人民幣與外匯之間兌換的業務，包括即期結售匯業務和人民幣與外匯衍生產品業務；
（三）即期結售匯業務是指在交易訂立日之後兩個工作日內完成清算，且清算價格為交易訂立日當日匯價的結售匯交易；
（四）人民幣與外匯衍生產品業務是指遠期結售匯、人民幣與外匯期貨、人民幣與外匯掉期、人民幣與外匯期權等業務及其組合；
（五）結售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理對客和自身結售匯業務、參與銀行間外匯市場交易等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸。第四條 銀行辦理結售匯業務，應當經外匯局批準。第五條 銀行辦理結售匯業務，應當遵守本辦法和其他有關結售匯業務的管理規定。第二章 市場準入與退出第六條 銀行申請辦理即期結售匯業務，應當具備下列條件：
（壹）具有金融業務資格；
（二）具備完善的業務管理制度；
（三）具備辦理業務所必需的軟硬件設備；
（四）擁有具備相應業務工作經驗的高級管理人員和業務人員。第七條 銀行申請辦理人民幣與外匯衍生產品業務，應當具備下列條件：
（壹）具有即期結售匯業務資格；
（二）具備完善的業務管理制度；
（三）擁有具備相應業務工作經驗的高級管理人員和業務人員；
（四）符合銀行業監督管理機構對從事金融衍生產品交易的有關規定。第八條 銀行可以根據經營需要壹並申請即期結售匯業務和人民幣與外匯衍生產品業務資格。第九條 銀行申請即期結售匯業務或人民幣與外匯衍生產品業務資格，應當由其總行統壹提出申請，外國銀行分行除外。
政策性銀行、全國性商業銀行申請即期結售匯業務或人民幣與外匯衍生產品業務資格，由國家外匯管理局審批；其他銀行由所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部審批。第十條 銀行分支機構辦理即期結售匯業務或人民幣與外匯衍生產品業務，應當取得已具備相應業務資格的上級機構授權，並報所在地國家外匯管理局分支局備案。第十壹條 銀行辦理結售匯業務期間，發生合並或者分立的，新設立的銀行應當向外匯局重新申請結售匯業務資格；發生變更名稱、變更營業地址、經營結售匯業務的分支機構合並或者分立等情況的，應當自變更之日起30日內報外匯局備案。第十二條 銀行停止辦理即期結售匯業務或人民幣與外匯衍生產品業務的，應當自停辦業務之日起30日內報外匯局備案。第十三條 銀行被依法撤銷或者宣告破產的，其結售匯業務資格自動喪失。第三章 監督管理第十四條 銀行應當建立、健全本行結售匯業務風險管理制度，並建立結售匯業務經營和風險管理定期評估機制。
外匯局對銀行辦理結售匯業務中執行外匯管理規定的情況實行定期評估。第十五條 銀行應當指定專門部門作為結售匯業務的牽頭管理部門，負責督導、協調本行及其分支機構的外匯管理規定執行工作。第十六條 銀行應當加強對結售匯業務管理人員、經辦人員、銷售人員、交易員以及其他相關業務人員的外匯管理政策培訓，確保其具備必要的政策法規知識。第十七條 銀行應當建立結售匯會計科目，區分即期結售匯和人民幣與外匯衍生產品，分別核算對客結售匯、自身結售匯和銀行間市場交易業務。第十八條 銀行辦理結售匯業務時，應當按照“了解業務、了解客戶、盡職審查”的原則對相關憑證或商業單據進行審核。國家外匯管理局有明確規定的，從其規定。第十九條 銀行辦理人民幣與外匯衍生產品業務時，應當與有真實需求背景的客戶進行與其風險能力相適應的衍生產品交易，並遵守國家外匯管理局關於客戶、產品、交易頭寸等方面的規定。