資金回籠預算是壹個基礎，是正常周轉整體布局的基礎，是當前經營目標預算的基石；過程跟蹤是在預算實現過程中出現重大偏差時，及時、適當地調整經營預算，使經營成果不出現重大失衡。即如果過程中實際回款少於預期，可能需要調整營銷策略，加大促銷力度，提高銷量來彌補不足；其次，是適當減少采購預算，實現收支平衡。
由於不同企業的銷售政策不同，先付款後交貨不存在財務風險，但賒銷可能過了賬期還不到賬甚至造成壞賬。因此，我們必須根據信用期對部分賒銷商品進行動態跟蹤和提前提醒，還要跟蹤根據合同條款應收回的資金並及時反饋給業務部門負責人，指示業務人員與客戶溝通，要求按條款履行合同；對於即將到賬的應收款項，也要提前提醒業務人員加強與客戶的溝通，在逾期可能發生之前及時反饋和報告。經營主體層面會通過各種方式積極面對、主動處理，可以通過簽訂補充協議、催款單、公函等方式進行提醒。通過評估，我們認為通過正常途徑確實無法追回貨款，必須用法律武器規避風險。對於明知有風險卻不上報，欺上瞞下的，壹定要加強考核，這樣才有及時處理問題的壓力。
資金回籠達到目的後，企業可能對未來壹段時間的預期信心不足，沒有必要增加支付預算，因此可能出現資金沈澱。眾所周知，企業賬面上的資金利息很低，那麽如何才能取得較高的收益呢？首先，如果企業有資金池的功能，可以說多余的資金可以放入資金池，那麽回報肯定會高很多，因為需要資金的部門或關聯企業使用外部資金的成本高，可能來不及，大家可以坐下來協商壹個公平的成本，交換需要的商品，充分利用整個集團的資金；如果沒有人有支出計劃，那麽我們可以進行必要的短期投資。風險最小，流動性最強的是通過與銀行溝通進行短期理財投資，有資金需求時再贖回；其次，還可以適當投資債券、股票、期貨，擴大收入來源。
待續......