貨幣資金預算是極其重要的財務管理工具。它不僅有助於加強貨幣資金的管理，而且有助於有效地組織整個財務活動。貨幣資金預算是對企業整個預算期內貨幣資金收入和支出的估計，也是企業預算。
未來
貨幣資金收支結果的預算。實施貨幣資金預算制度對提高企業貨幣資金管理水平具有重要作用。貨幣資金預算是控制企業日常貨幣資金流動的主要依據，也是評價企業貨幣資金管理績效的考核標準和重要手段。貨幣資金預算制度增加了資金運行的透明度，從制度和管理上防止了擠占挪用現象。
在貨幣資金預算中，應將整個預算期分為若幹期，分別計算貨幣資金余額。雖然長期的貨幣資金流量預測很重要，但是在貨幣資金管理中編制的預算主要是壹年以內的短期預算。劃分期的長短視企業性質而定，但壹般是壹個月，即月度財務收支計劃。對於壹些貨幣資金流入流出變動較大的企業，也可以按周或按日編制預算。
編制貨幣資金預算的主要依據是企業生產經營的全面預算，包括:銷售預算、生產預算和成本。
成本預算等等。壹個完整的貨幣資金預算應該包括貨幣資金收入、貨幣資金支出、貨幣資金短缺和貨幣資金籌集。
貨幣資金的流入來源於銷售收入和投資。
收入和其他貨幣收入。其中，銷售收入是最重要的部分，其金額可以直接從銷售預算中獲得；投資收益的貨幣資金收益時間相對固定，數量易於確定；其他貨幣資金的收入可以根據企業以前的資料和預算期的分析確定。預算期內貨幣資金的流入加上貨幣資金的期初余額，構成預算期內可動用的貨幣資金量。
貨幣資金流出主要包括購買費用、營業費用、利息費用、繳納所得稅、利潤分配和其他貨幣資金。其中，采購支出可以來自材料
進入預算；工資、制造費用、銷售費用、管理費用等營業費用可以從費用預算中取得；利息支出所需資金可從償債計劃中獲得；所得稅繳納和利潤分配支出可以根據企業的利潤計劃預先估算，繳納時間相對固定；其他貨幣資金的支出可以根據企業以前的資料並考慮預算期的情況確定。
第二，完善貨幣資金內部控制制度
完善貨幣資金同壹控制體系，規範會計行為，應以國家相關法律為依據。
規定和要求，完善內部貨幣資金控制體系，建立健全監督制約機制。企業主要負責人應對本單位內部會計控制的有效實施負總責，明確單位內部各部門在預算安排、計劃管理、實物資產、對外投資、工程招標、工程采購、
經濟擔保等經濟活動中的管理權限、方式、方法、程序、責任及相關內部控制制度。
三、實行不相容職務分離制度
理順財務管理關系，建立崗位分工控制制度，從組織架構上保證資金流轉安全。建立內部監督制約機制，基金管理人應當實行不相容職務分離制度，合理設置會計、出納及相關崗位，職責明確，相互制約，確保基金安全。會計出納不能相互兼職，壹個人處理不了貨幣和資金流通的全過程。壹個是
會計人員負責登記總賬，審核原始收付，編制收付記賬憑證；第二，出納負責現金的收付保管，原始收付憑證的保管，發卡行。
票據和日記帳的登記；第三，內部審計人員應負責定期審計收支憑證和賬目。
對現金進行突擊盤點，定期檢查銀行賬戶；四是會計主管應負責審核收支項目、保管單位和單位負責人的印章；第五，單位負責人要負責審批預算、決算和各項支出。
四、建立收支內部控制制度。
要加強對貨幣資金預算和執行的管理。
，規範貨幣資金管理程序，確定貨幣資金執行的審批權限和制度，集體審批超限額或重大事項的資金支付，嚴格控制無預算或超審批權限的資金支出。嚴格內部資金收支審批程序。
1，貨幣資金的收益控制
①每壹筆收入和支出都要及時開具發票；
②盡量使用轉賬結算，現金結算資金及時送到銀行；
(3)盡可能采用財務部門集中收款，分散收款及時送單位出納；
(4)不得坐收坐支；
⑤出納收到每筆款項後，應在收款憑證上加蓋“已收”章。
2.控制貨幣資金的支出
(1)每項支出應經單位負責人批準，會計主管人員審核，會計人員復核；
(2)出納應將每筆付款建立在健全的會計憑證和完備的審批手續基礎上，並在付款後的付款憑證上加蓋“已付”字樣；
(3)所有支出均有預算和定額控制；
(4)現金要按照國家規定的用途使用，盡量使用轉移支付；
⑤銀行單據的簽發和保管應分工負責。
動詞 （verb的縮寫）加強貨幣資金的監管
加強貨幣資金、會計憑證和原始憑證的管理，依法建帳，及時核對銀行賬目，認真執行定期對賬報賬制度，建立定期檢查的制約機制。不符合審核程序不能支付資金的，要按規定實事求是核算，不要做假賬。
壹是出納只能負責貨幣資金的收付，其他人員(包括單位負責人)不得接觸貨幣資金；第二，嚴格執行現金限額制度；第三，出納應每日將現金賬面余額與保管的現金進行核對，並經常與會計核對賬目；四要嚴格執行現金定期突擊盤點制度和銀行賬戶核對制度；第五，所有已經發出的原始收付款項必須及時入賬；第六，所有原始收支必須連續編號，按順序使用。不對。
書寫廢棄物的原始憑證加蓋“作廢”章後應妥善保管。
六、實行統壹財務管理，防範財務風險。
要嚴格執行壹個單位只能設立壹個財務機構的管理規定，統壹管理本單位所有賬簿，收支全部納入本單位財務總賬管理。單位銀行賬戶的開立要按照規定的審批程序，嚴禁賬外賬和“小金庫”現象。對本單位意義重大
經濟
活動要及時上報，準確、全面地反饋本單位的經濟信息。要樹立風險意識，從源頭上防止貨幣資金被擠占、挪用、盜竊的問題；從制度上防範和控制可能出現的財務風險和經營風險。