第壹條為進壹步規範公司財務管理基礎工作，確保資金安全，提高資產使用效率，規範公司銀行賬戶和銀行印章管理，制定本辦法。
第二條根據中國人民銀行制定的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、國家有關銀行賬戶管理制度和財務管理辦法，結合公司實際情況，制定本辦法。
第三條本辦法適用範圍為AVIC光電科技股份有限公司及其分公司和控股子公司。
第四條本辦法所稱銀行賬戶是指在商業銀行或其他非銀行金融機構開立的基本賬戶、壹般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第二章銀行賬戶的開立、變更、使用和撤銷
第五條基本賬戶。公司只能在基本賬戶和基本賬戶開立銀行結算賬戶，用於日常轉賬結算和現金收付。
第六條壹般存款賬戶。壹般存款賬戶是指公司為貸款或其他結算需要，在基本賬戶以外的銀行機構開立的銀行結算賬戶。
第七條專用存款賬戶。專用存款賬戶是公司根據法律、行政法規和規章的規定，為專項管理和使用其專用資金而開立的銀行結算賬戶。
為管理和使用下列資金，公司應申請開立專用存款賬戶:
(1)基本建設資金。
(二)更新改造資金。
(3)預算外資金。
(四)糧棉油收購資金。
(五)證券交易結算資金。
(六)期貨交易保證金。
(7)信托基金。
(八)金融機構存放同業資金。
(九)政策性房地產開發資金。
(十)單位銀行卡備用金。
(十壹)住房公積金。
(12)社會保障基金。
(十三)收入匯出資金和業務支出資金。
(十四)本單位黨、團、工會的組織經費。
(十五)其他需要專項管理和使用的資金。
第八條臨時存款賬戶。臨時存款賬戶是公司為臨時需要，在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。
有下列情形之壹的，公司應當申請開立臨時存款賬戶:
(壹)建立臨時機構。
(2)異地臨時經營活動。
(3)註冊資本驗證。
第九條開立銀行賬戶的程序
(1)申請開戶。公司根據實際情況申請開戶，準備足以證明需要開立銀行賬戶的相關材料。
(2)審批賬目。財務部負責人對開戶申請進行審核，並報公司總會計師和總經理批準。
(3)開戶。由法定代表人或單位負責人直接辦理，或授權出納辦理。被授權人應按相關要求辦理相關手續，並及時向主管領導報告開戶信息。
第十條變更銀行賬戶的程序。
使用期間因公司情況需要變更銀行賬戶的，出納應及時到銀行辦理相關變更手續，並將變更信息備案；如因銀行系統升級等外部原因導致公司銀行賬號變更，出納應與銀行溝通，要求銀行出具對賬單，上報主管領導並提醒相關會計人員在會計系統中及時更新。
第十壹條銀行賬戶撤銷。
銀行賬戶到期，必須銷戶，同時辦理備案手續。如果壹年內沒有資金交易，應撤銷已開立的銀行賬戶。公司註銷銀行賬戶必須經總會計師批準。
第十二條根據集團公司管理需要，公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷需要向集團公司備案的，總賬會計應當及時向集團公司備案。
第十三條公司應嚴格控制銀行賬戶數量。公司財務部負責人應掌握銀行賬戶的運行情況，及時清理閑置、過期、休眠等賬戶，優化銀行賬戶的高效使用。
第四章銀行賬戶的具體管理
第十四條公司銀行賬戶的開立和使用應當遵守法律、行政法規，不得用於逃稅、逃廢債務、套取現金或者其他違法犯罪活動。不準出租、出借賬戶，不準開具空白支票和期票。
第十五條單位從其銀行結算賬戶轉入個人銀行結算賬戶，除支付工資外，每筆超過5萬元的，應提供必要的合同和憑證。
第十六條出納人員每月定期從銀行調取銀行對賬單，交會計人員，會計人員核對存款日記賬銀行對賬單，逐壹查找未結清賬款的原因，及時處理，並編制“銀行余額調節表”，確保賬實相符。
第五章銀行預留印鑒管理
第十七條公司應加強預留銀行簽章的管理。銀行賬戶預留印鑒、密碼、空白結算憑證分別由財務總監和出納保管，不得向其他部門或個人借用或泄露。因借閱和泄密造成經濟損失的，財務部門應查明原因，追究借閱者和泄密者的賠償責任。
第六章附則
第十八條本辦法由公司財務部負責解釋。
第十九條本辦法自發布之日起實施。