我們看壹只基金，會發現有兩個凈值。壹個是單位凈值，壹個是累計凈值。
凈單位價值
單位凈值就是基金的銷售價格，基金單位凈值=(總資產-總負債)/基金份額總額。
基金總資產是指基金擁有的全部資產(包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等)的總和。)按公允價格計算。
基金負債總額是指基金運作和籌資過程中形成的負債，包括應付給托管人或管理人的報酬、應付利息等。