在巴塞爾委員會1997發布的《利率風險管理原則》中，利率風險被定義為商業銀行的實際收益偏離預期收益或實際成本偏離預期成本，使實際收益低於預期收益或實際成本高於預期成本，從而使商業銀行遭受損失的可能性。
指市場利率上升時，原本投資於固定利率的金融工具價格可能下跌的風險。
擴展數據:
利率風險的影響因素:
1，宏觀經濟環境
當經濟發展處於成長期，投資機會增加，可貸資金需求增加，利率上升；相反，當經濟發展低迷，社會處於蕭條時期，投資意願降低，對可貸資金的需求自然減少，市場利率普遍較低。
2、中央銀行的政策
壹般來說，當央行擴大貨幣供應量時，可貸資金中的總供給會增加，供大於求，自然利率會相應降低；相反，央行實行從緊的貨幣政策，減少貨幣供應量，使可貸資金供不應求，利率會相應上升。
股票和債券市場如果證券市場處於上升趨勢，市場利率就會上升；相反，利率相對較低。
3.國際經濟形勢
壹國經濟參數的變化，尤其是匯率和利率的變化，也會影響其他國家的利率波動。自然，國際證券市場的漲跌也會給國際銀行業務面臨的利率帶來風險。
資金缺口是壹個與時間長短相關的概念。缺口的值取決於規劃期的長短，因為資產或負債的利率調整期決定了利率調整是否與規劃期內的利率有關。
除了上面提到的資金缺口指標，還可以用InterestRateSensitiveRatio來衡量銀行的利率風險。銀行管理者逐漸采用利率敏感資產和利率敏感負債的動態缺口法，其中之壹就是“久期缺口分析”。
百度百科-利率風險