利率期限結構(TermStructureofInterestRates)是指在某壹時點上，不同期限資金的收益率(Yield)與到期期限(Maturity)之間的關系。
利率的期限結構反映了不同期限的資金供求關系，揭示了市場利率的總體水平和變化方向，為投資者從事債券投資和政府有關部門加強債券管理提供可參考的依據。
利率期限結構 是指債券的到期收益率與到期期限之間的關系。
該結構可以通過利率期限結構圖表示，圖中的曲線即為收益率曲線。或者說，收益率曲線表示的就是債券的利率期限結構。影響因素主要取決於利率對期限的敏感性，關鍵在於國家的長期宏觀經濟政策和企業投資的遠期贏利能力。
迄今為止，中國的存貸款利率結構極其簡單，即長期利率會高於短期利率。利率風險壹般被定義為“由於利息率的變化導致損失的風險（或者收益風險）”，把與凈利息收入相關的風險稱為結構風險。也可以理解為距到期日期限相同，利率卻不同所形成的關系。影響因素有壹般風險、流動性以及所得稅、債券期限等諸多原因。