本月銷項稅額= 800×1000×17%+170/(1+17%)×17%+50×800×65438。
本月進項稅= 34000-200000×10%×17%+10000×17% = 32300元。
本月應交增值稅= 142970-32300 = 110670元。
恐怕妳要我把銷項稅和應交稅費都做了，消費稅稅率也不要了。是受托方加工B產品應代收代繳的消費稅嗎？如果是，計算結果是:
組成計稅值=(60000+10000)÷(1-8%)= 76086.96。
應納稅額= 76086.96× 8% = 6086.96元。
2個問題
1，業務招待費25萬元。
扣除標準
1) 25 * 60% = 1.5萬元
2)2000 * 0.5% = 65438+萬元
1)與2)相比，後者的原理更小，
(1)稅前不得支出的業務招待費金額25-10 = 1.5萬元。
2.廣告費和業務推廣費200萬元。
(1)扣除標準2000 * 15% = 300萬元。
(2)可稅前列支的廣告費、業務推廣費金額為300萬元，實際為200萬元，不需要進行納稅調整。
3.稅罰654.38+0萬元，某小學自籌2萬元，不允許扣除。
4.投資收益為債務利息5萬元，為免稅收益。
深圳魔術合資分公司利潤654.38+0.7萬元屬於股權投資收益，為免稅收益。
應納稅所得額= 200+15+1+2-5-17 = 1.96萬元。
應納企業所得稅= 196 * 25% = 49萬元。
不要用答案嚇我。難道書上的答案是錯的？連業務招待費都不對。稅務局長進壹步解釋了這項政策。書出版了妳不怪他不能研究妳嗎？哈哈！
3個問題
本月銷項稅
1)1000×50%×1000×17%=85000
2)100×1000×17%+10000÷1.17×17%=18452.99
3)10×1000×17%=1700
銷項稅額合計= 85000+18452.99+1700 = 105152.99。
本月進項稅
4)17000
5)從小規模納稅人購進的原材料進項稅額不得抵扣。
6)2000×7%=140
進項稅合計= 17000+140 = 17140。
本月應交增值稅
應納稅額= 105152.99-17140 = 88012.99。
兩個依戀問題
附加問題1，
假設銷量增長x。
(1+7%)×(1+x)= 1+10%
x = 3 \107≈2.8%
附加問題2
1÷(1+15%)×100%≈86.96%