①品德(Character)，是指借款人的誠實守信或還款意願，如果對此存有任何嚴重疑問，就不予貸放。
②能力(Capacity)，是指借款人?無論是企業還是個人所具有的法律地位和經營才能，這反映了其償債的能力。從經濟意義上講，借款人的償還能力可以用借款者的預期現金流量來測量。
③資本(Capital)，是指借款者財產的貨幣價值，通常用凈值來衡量(總資產減去負債)。資本反映了借款者的財富積累，是體現其信用狀況的重要因素，資本越雄厚，就越能承受風險損失。
④經營環境(Condition)，指借款者的行業在整個經濟中的經濟環境及趨勢。像經濟周期、同壹競爭、勞資關系、政局變化等都是考慮的內容。
⑤抵押品(Collateral)，借款人應提供壹定的、合適的有價物作為貸款擔保，它是借款者在違約情況下的還款保證。
⑥連續性(Continuity)，指借款人經營前景的長短。