年利率和年化利率的區別主要在於計算口徑，且主要針對的是貸款，年化利率壹般大於年利率。
年利率年利率就是12個月的利息加總起來除以本金得出的利率。
舉個例子，妳貸款10萬元，貸款壹年，先息後本，銀行要求每個月還利息是1000元，那麽年利率就是=1000*12/10萬元=12%，這個12%就是貸款的年利率。再舉個例子，妳貸款10萬元，貸款壹年，等額本息，銀行要求每個月還利息是1000元，每個月還本金是8333.33元（=100000元/12個月），那麽妳每個月的還款金額就是93333.33元（=83333.33+1000），此時的年利率是多少呢，年利率=1000*12/10萬元=12%，年利率還是12%。看到上面這兩個例子妳應該明白了，兩種方式貸款的金額壹樣，每個月的還款金額第二種比第壹種多的多，年利率確是壹樣的，是不是感覺上當了。為了教育投資者，理性借款，看清真實利率，國家強制要求各家金融機構明確備註出年化利率。
年化利率年化利率就是相對於初期，所有付出的資金折算成借款當天適用的利率。簡單打個比方，比如妳今天有100元，和妳明年的今天的100元的購買力是不壹樣的，如果和明年的今天的105元購買力壹樣，我們就可以說年化利率是（105-100）/100=5%.
假設初始借貸金額10萬元，分12期等額本息還款，年化利率12%，則第1期實際使用資金為10萬，第2期為10萬-10萬/12……第12期為10萬/12，實際使用資金總量為（10萬+1/12）12/2（等差數列求和），12期每期平均使用（10萬+1萬/12）/2（相當於實際使用），實際支付利息為a，每期利息為a÷（1+1/n）/2=2na/（n+1），實際年利率為24na/(n+1)，借10萬分12期計算，名義年利率為，12%；實際年利率為2*12*12/(12+1)=22.15。經過年化利率和年利率壹對比，顯而易見，年化利率才相當於借款的實際利率，反映最客觀。