補充信息:違約概率(PD)
違約概率是指借款人在未來某壹時期違約的可能性。
違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險因素。無論商業銀行采用IRB初級法還是IRB高級法，都必須根據監管要求估計違約概率。
違約概率的估計包括兩個層面:壹是單個借款人的違約概率；二是某壹信用等級下所有借款人的違約概率。新巴塞爾資本協議要求實施內部評級法的商業銀行對各種信用等級的借款人的違約概率進行估計。常用的方法包括歷史違約經驗、統計模型和外部評級映射。
違約率的作用
對於商業銀行的信用風險管理來說，違約概率的度量占據著基礎地位，發揮著重要作用。
首先，這是信用風險管理的首要條件。信用評級作為衡量信用風險的基本方法，其作用的發揮是基於對借款人違約概率的衡量。銀行只有首先科學測算借款人的違約概率，才能準確計算預期損失，客觀準確地評估客戶的信用狀況，進而保證商業銀行信用風險管理的科學有效。
其次，這是衡量不同評級體系優劣的客觀標準。如果沒有違約概率的度量，就很難衡量不同評級體系的優劣；如果回避對違約概率的嚴謹科學的度量，只追求評級指標體系的構建和評級方法的改進，就無法實現信用評級的現代化飛躍。違約概率的度量是信用評級的權威性和可操作性的靈魂，是衡量不同評級體系優劣的客觀標準。
第三，這是提高商業銀行風險管理質量的重要動力。實踐經驗表明，客戶違約概率的成功計量不僅取決於先進統計模型和風險量化工具的科學應用，還取決於對現代商業銀行管理規則的深入理解和科學把握，需要在管理理念、制度和機制上與之相適應，從而有效提高商業銀行風險管理的質量。