商業銀行貸款是根據風險程度劃分的

正常、關註、次要、可疑、損失。貸款五級分類是指商業銀行根據借款人的實際還款能力對貸款質量進行五級分類，即按照風險程度將貸款分為正常、關註、次級、可疑和損失五類，其中次級、可疑和損失為不良貸款。最初使用“商業銀行”的概念是因為這類銀行在發展初期只從事“商業性”短期借貸業務。